Коментар до Рішення № 21640 від 2023 року: Відповідальність юридичних осіб та організаційні моделі

Рішення № 21640 від 2 березня 2023 року, винесене Касаційним судом, є важливим орієнтиром для розуміння відповідальності юридичних осіб за злочини, вчинені вищими посадовими особами. Зокрема, Суд наголосив на важливості належної моделі організації та управління, підкресливши, що оцінка такої моделі повинна здійснюватися шляхом конкретного, а не лише теоретичного аналізу.

Концепція відповідальності юридичних осіб

Згідно з Законодавчим декретом 231/2001, юридичні особи можуть нести відповідальність за злочини, вчинені їхніми вищими представниками, за умови, що вони не доведуть, що вжили заходів щодо впровадження моделі організації, яка запобігає таким правопорушенням. Рішення, що розглядається, уточнює, що суддя повинен застосовувати критерій "постфактумної прогнозу", тобто повинен ідеально поставити себе в момент вчинення злочину та оцінити, чи могла організаційна модель, як вона була реалізована, запобігти або зменшити ризик вчинення подібних злочинів.

Положення Рішення

Відповідальність за злочин суб'єктів – Дії вищих посадових осіб – Організаційна модель – Придатність – Судова оцінка – Зміст – "Сукупна" основа – Виключення – Фактична перевірка адекватності моделі – Наявність – Вказівки.

Суд уточнив, що загальної відповідності запобіжним правилам недостатньо; необхідно провести фактичну перевірку адекватності впровадженої моделі. Це означає, що суддя повинен встановити, чи становить злочин, вчинений вищою посадовою особою, конкретний ризик, якого прагнула уникнути організаційна модель. Іншими словами, слід перевірити, чи, за умови дотримання моделі, шкідлива подія не сталася б.

Фінальні роздуми щодо Рішення та практичні наслідки

Рішення № 21640 від 2023 року має важливі практичні наслідки для компаній та організацій. Для підприємств є надзвичайно важливим не лише впроваджувати організаційні моделі, але й забезпечувати їх фактичне виконання та моніторинг протягом часу. Тому компанії повинні інвестувати в навчання та підвищення обізнаності своїх співробітників щодо внутрішніх процедур, щоб гарантувати, що їхня поведінка відповідає законодавчим стандартам та корпоративним політиками.

• Важливість постійного навчання для співробітників.
• Постійний моніторинг ефективності організаційної моделі.
• Впровадження внутрішніх процедур звітності про протиправну поведінку.

Висновок

Підсумовуючи, Рішення № 21640 від 2023 року надає чіткі вказівки щодо того, як юридичні особи можуть захистити себе від кримінальної відповідальності шляхом впровадження та реалізації ефективних організаційних моделей. Відповідальність – це не лише питання формальної відповідності, але й фактичного та практичного впровадження самих моделей. Для компаній надзвичайно важливо приділяти увагу цьому аспекту, щоб уникнути санкцій та репутаційної шкоди.