Urdhri nr. 11440 i vitit 2024: Detyrimi i raportimit në operacionet financiare të dyshimta
Në peizazhin rregullator italian, urdhri nr. 11440 i datës 29 prill 2024, i lëshuar nga Gjykata e Lartë e Kasacionit, ofron sqarime të rëndësishme në lidhje me detyrimin e raportimit të operacioneve financiare potencialisht të lidhura me vepra penale të pastrimit të parave. Ky vendim, që përfshin përgjegjësin e degës dhe subjekte të barabarta, bën pjesë në një kontekst të vëmendjes së shtuar ndaj disiplinës anti-pastrim paraje, në përputhje me direktivat evropiane dhe rregulloret kombëtare.
Konteksti rregullator dhe vendimi
Gjykata, e kryesuar nga L. O. dhe me raportues A. C., shqyrtoi një rast ku kundërshtohej përgjegjësia e një operatori për mosraportimin e operacioneve financiare të dyshimta. Sipas
“Përgjegjësi i degës dhe subjektet e barabarta - Detyrimi i raportimit të operacioneve financiare të konsideruara si rezultat i pastrimit të parave - Parametra. Lidhur me disiplinën anti-pastrim paraje, detyrimi i raportimit, që i ngarkohet përgjegjësit të degës, zyrës ose pikës tjetër operative, për operacionet që mund të vijnë nga ndonjë nga veprat penale të parashikuara nga neni 648-bis i Kodit Penal, i përcaktuar sipas nenit 3, paragrafët 1 dhe 2, dekreti ligjor nr. 143 të vitit 1991, nuk i nënshtrohet evidentimit nga hetimet paraprake të operatorit dhe ndërmjetësve të një kuadri indikativ të pastrimit të parave, as përjashtimit, bazuar në bindjen e tyre personale, të mos lidhjes së operacioneve me një veprim kriminal, por një gjykimi objektiv mbi përshtatshmërinë e tyre për të shmangur dispozitat që synojnë parandalimin dhe ndëshkimin e veprimtarisë së pastrimit të parave.”Gjykata vendosi se përgjegjësia nuk varet nga prania e provave paraprake të veprës penale, por nga një analizë objektive e operacioneve.
Implikimet e vendimit
Ky vendim ka disa implikime të rëndësishme për operatorët e sektorit financiar:
- Detyrimi i raportimit: Operatorët duhet të raportojnë çdo operacion që mund të konsiderohet i dyshimtë, edhe në mungesë të treguesve të saktë të pastrimit të parave.
- Gjykimi objektiv: Vlerësimi duhet të bazohet në kritere objektive, më tepër sesa në bindje personale, duke reduktuar rrezikun e lëshimeve për shkak të vlerësimeve subjektive.
- Forcimi i përputhshmërisë: Institucionet financiare do të duhet të zbatojnë procedura të brendshme më rigoroze për të garantuar raportimin në kohë të operacioneve të dyshimta.
Përfundime
Në përfundim, urdhri nr. 11440 i vitit 2024 përfaqëson një hap të rëndësishëm në luftën kundër pastrimit të parave, duke theksuar nevojën për një qasje proaktive dhe objektive nga ana e operatorëve financiarë. Ky vendim jo vetëm që sqaron përgjegjësitë e operatorëve, por gjithashtu promovon më shumë transparencë dhe llogaridhënie në sektorin financiar, duke kontribuar në një sistem më të drejtë dhe më të sigurt.
