Naredba br. 11440 iz 2024. godine: Obaveza prijavljivanja u sumnjivim finansijskim transakcijama
U italijanskom regulatornom okviru, naredba br. 11440 od 29. aprila 2024. godine, koju je izdala Kasacioni sud, nudi važna pojašnjenja u vezi sa obavezom prijavljivanja finansijskih transakcija koje su potencijalno povezane sa krivičnim delima pranja novca. Ova presuda, koja se odnosi na rukovodioca filijale i ekvivalentna lica, deo je konteksta rastuće pažnje na propise o sprečavanju pranja novca, u skladu sa evropskim direktivama i nacionalnim zakonodavstvom.
Regulatorni kontekst i presuda
Sud, kojim je predsedavao L. O., a kao izvestilac A. C., razmatrao je slučaj u kojem je operateru osporena odgovornost zbog neprijavljivanja sumnjivih finansijskih transakcija. Prema
„Rukovodilac filijale i ekvivalentna lica - Obaveza prijavljivanja finansijskih transakcija za koje se smatra da su rezultat pranja novca - Parametri. U pogledu propisa o sprečavanju pranja novca, obaveza prijavljivanja, koja tereti rukovodioca filijale, kancelarije ili drugog operativnog mesta, transakcija koje bi mogle poticati od nekog od krivičnih dela iz čl. 648-bis Krivičnog zakonika, utvrđena na osnovu čl. 3, stav 1 i 2, zakonske uredbe br. 143 iz 1991. godine, nije podređena isticanju od strane preliminarnih istraga operatera i posrednika indicija o pranju novca, niti isključenju, na osnovu njihovog ličnog uverenja, da transakcije nisu povezane sa krivičnim delom, već objektivnom procenom njihove podobnosti da izbegnu odredbe usmerene na sprečavanje i kažnjavanje aktivnosti pranja novca.“Sud je utvrdio da odgovornost ne zavisi od postojanja preliminarnih dokaza o krivičnom delu, već od objektivne analize transakcija.
Implikacije odluke
Ova odluka ima nekoliko značajnih implikacija za aktere u finansijskom sektoru:
- Obaveza prijavljivanja: Operateri moraju prijaviti svaku transakciju koja se može smatrati sumnjivom, čak i u odsustvu preciznih indicija o pranju novca.
- Objektivna procena: Procena se mora zasnivati na objektivnim kriterijumima, a ne na ličnim uverenjima, čime se smanjuje rizik od propusta usled subjektivnih procena.
- Jačanje usaglašenosti: Finansijske institucije će morati da implementiraju rigoroznije interne procedure kako bi osigurale blagovremeno prijavljivanje sumnjivih transakcija.
Zaključci
Zaključno, naredba br. 11440 iz 2024. godine predstavlja važan korak u borbi protiv pranja novca, naglašavajući potrebu za proaktivnim i objektivnim pristupom finansijskih aktera. Ova presuda ne samo da pojašnjava odgovornosti operatera, već takođe promoviše veću transparentnost i odgovornost u finansijskom sektoru, doprinoseći pravednijem i sigurnijem sistemu.
