2024年第11440号裁定：可疑金融交易的报告义务
在意大利的监管环境中，2024年4月29日由最高法院（Corte di Cassazione）发布的第11440号裁定，就可能与洗钱犯罪相关的金融交易的报告义务提供了重要澄清。这项涉及分支机构负责人及同等人员的判决，是在日益关注反洗钱法规的背景下出台的，与欧洲指令和国家法规保持一致。
法规背景与判决
由 L. O. 主持、A. C. 担任报告员的法院审理了一起指控一名运营商未能报告可疑金融交易责任的案件。根据
“分支机构、办公室或其他运营点的负责人及同等人员 - 报告被认为源自洗钱的金融交易的义务 - 参数。关于反洗钱规定，分支机构、办公室或其他运营点的负责人根据1991年第143号法令第3条第1款和第2款的规定，有义务报告可能源自《刑法典》第648条之二所列犯罪的交易。此义务并非以初步调查中运营商和中介机构的洗钱证据为前提，也并非以其个人确信排除了交易与犯罪行为无关为前提，而是以客观判断其是否足以规避旨在预防和惩罚洗钱活动的规定为前提。”法院裁定，责任不取决于是否存在犯罪的初步证据，而是取决于对交易的客观分析。
判决的影响
这项判决对金融行业运营商产生了多项重大影响：
- 报告义务：运营商必须报告任何可能被视为可疑的交易，即使没有确切的洗钱迹象。
- 客观判断：评估必须基于客观标准，而非个人信念，从而降低因主观评估而遗漏的风险。
- 加强合规性：金融机构需要实施更严格的内部程序，以确保及时报告可疑交易。
结论
总之，2024年第11440号裁定是打击洗钱活动的重要一步，强调了金融运营商采取积极主动和客观方法的必要性。这项判决不仅澄清了运营商的责任，还促进了金融行业的更高透明度和问责制，为建立一个更公平、更安全的体系做出了贡献。
