Rozporządzenie nr 11440 z 2024 r.: Obowiązek zgłaszania podejrzanych transakcji finansowych

Włoski krajobraz prawny, rozporządzenie nr 11440 z dnia 29 kwietnia 2024 r., wydane przez Sąd Kasacyjny, zawiera ważne wyjaśnienia dotyczące obowiązku zgłaszania transakcji finansowych potencjalnie związanych z przestępstwami prania pieniędzy. To orzeczenie, dotyczące kierownika oddziału i osób z nim równoważnych, wpisuje się w kontekst rosnącej uwagi poświęcanej przepisom dotyczącym przeciwdziałania praniu pieniędzy, zgodnie z dyrektywami europejskimi i przepisami krajowymi.

Kontekst prawny i orzeczenie

Sąd, któremu przewodniczył L. O., a jako sprawozdawca wystąpił A. C., rozpatrzył sprawę, w której operatorowi zarzucono niezgłoszenie podejrzanych transakcji finansowych. Zgodnie z

„Kierownik oddziału i osoby z nim równoważne – Obowiązek zgłaszania transakcji finansowych uznanych za wynik prania pieniędzy – Parametry. W zakresie przepisów dotyczących przeciwdziałania praniu pieniędzy, obowiązek zgłaszania przez kierownika oddziału, biura lub innego punktu operacyjnego transakcji, które mogą pochodzić z jednego z przestępstw określonych w art. 648-bis Kodeksu karnego, ustanowiony na mocy art. 3 ust. 1 i 2 dekretu ustawodawczego nr 143 z 1991 r., nie jest uzależniony od wykazania przez wstępne dochodzenie operatora i pośredników istnienia przesłanek wskazujących na pranie pieniędzy, ani też od wykluczenia, na podstawie ich osobistego przekonania, że transakcje nie są związane z działalnością przestępczą, lecz od obiektywnej oceny ich zdolności do obejścia przepisów mających na celu zapobieganie i karanie działalności polegającej na praniu pieniędzy.”

Implikacje decyzji

Decyzja ta ma szereg istotnych implikacji dla operatorów sektora finansowego:

• Obowiązek zgłaszania: Operatorzy muszą zgłaszać każdą transakcję, która może być uznana za podejrzaną, nawet w braku precyzyjnych przesłanek wskazujących na pranie pieniędzy.
• Ocena obiektywna: Ocena musi opierać się na kryteriach obiektywnych, a nie na osobistych przekonaniach, co zmniejsza ryzyko zaniechań wynikających z subiektywnych ocen.
• Wzmocnienie zgodności: Instytucje finansowe będą musiały wdrożyć bardziej rygorystyczne procedury wewnętrzne, aby zapewnić terminowe zgłaszanie podejrzanych transakcji.

Wnioski

Podsumowując, rozporządzenie nr 11440 z 2024 r. stanowi ważny krok w walce z praniem pieniędzy, podkreślając potrzebę proaktywnego i obiektywnego podejścia ze strony operatorów finansowych. Orzeczenie to nie tylko wyjaśnia odpowiedzialność operatorów, ale także promuje większą przejrzystość i odpowiedzialność w sektorze finansowym, przyczyniając się do stworzenia bardziej sprawiedliwego i bezpiecznego systemu.