Arrêt n° 11440 de 2024 : Obligation de signalement dans les opérations financières suspectes

Dans le paysage réglementaire italien, l'ordonnance n° 11440 du 29 avril 2024, rendue par la Cour de cassation, offre des clarifications importantes concernant l'obligation de signaler les opérations financières potentiellement liées à des infractions de blanchiment d'argent. Cet arrêt, qui concerne le responsable de succursale et les personnes assimilées, s'inscrit dans un contexte de vigilance accrue à l'égard de la discipline anti-blanchiment, conformément aux directives européennes et aux réglementations nationales.

Le contexte réglementaire et l'arrêt

La Cour, présidée par L. O. et dont le rapporteur est A. C., a examiné un cas où la responsabilité d'un opérateur était contestée pour n'avoir pas signalé des opérations financières suspectes. Selon le

« Responsable de succursale et personnes assimilées - Obligation de signalement des opérations financières considérées comme issues du blanchiment - Paramètres. En matière de discipline anti-blanchiment, l'obligation de signalement, incombant au responsable de succursale, de bureau ou de tout autre point opérationnel, des opérations qui pourraient provenir de l'une des infractions visées à l'art. 648-bis du Code pénal, établie conformément à l'art. 3, alinéas 1 et 2, du décret-loi n° 143 de 1991, n'est pas subordonnée à la mise en évidence par les enquêtes préliminaires de l'opérateur et des intermédiaires d'un cadre d'indices de blanchiment, ni même à l'exclusion, sur la base de leur conviction personnelle, de l'absence de lien des opérations avec une action délictueuse, mais à un jugement objectif sur leur aptitude à éluder les dispositions visant à prévenir et punir l'activité de blanchiment. »

La Cour a établi que la responsabilité ne dépend pas de la présence d'indices préliminaires d'infraction, mais d'une analyse objective des opérations.

Implications de la décision

Cette décision a plusieurs implications significatives pour les opérateurs du secteur financier :

• Obligation de signalement : Les opérateurs doivent signaler toute opération susceptible d'être considérée comme suspecte, même en l'absence d'indices précis de blanchiment.
• Jugement objectif : L'évaluation doit être basée sur des critères objectifs, plutôt que sur des convictions personnelles, réduisant ainsi le risque d'omissions dues à des évaluations subjectives.
• Renforcement de la conformité : Les institutions financières devront mettre en œuvre des procédures internes plus rigoureuses pour garantir le signalement rapide des opérations suspectes.

Conclusions

En conclusion, l'ordonnance n° 11440 de 2024 représente une étape importante dans la lutte contre le blanchiment d'argent, soulignant la nécessité d'une approche proactive et objective de la part des opérateurs financiers. Cet arrêt clarifie non seulement les responsabilités des opérateurs, mais promeut également une plus grande transparence et responsabilité dans le secteur financier, contribuant ainsi à un système plus juste et plus sûr.