Verordening nr. 11440 van 2024: Meldingsplicht bij verdachte financiële transacties
In het Italiaanse regelgevende landschap biedt verordening nr. 11440 van 29 april 2024, uitgevaardigd door het Hof van Cassatie, belangrijke verduidelijkingen met betrekking tot de meldingsplicht van financiële transacties die potentieel verband houden met witwasdelicten. Deze uitspraak, die de verantwoordelijke van een filiaal en gelijkgestelde personen betreft, past in een context van toenemende aandacht voor de anti-witwasregelgeving, in lijn met Europese richtlijnen en nationale wetgeving.
De regelgevende context en de uitspraak
Het Hof, voorgezeten door L. O. en met A. C. als rapporteur, onderzocht een zaak waarin de verantwoordelijkheid van een operator werd betwist wegens het niet melden van verdachte financiële transacties. Volgens de
“Verantwoordelijke van een filiaal en gelijkgestelde personen - Meldingsplicht van financiële transacties die worden geacht het resultaat te zijn van witwassen - Parameters. Wat betreft de anti-witwasregelgeving, is de meldingsplicht, die rust op de verantwoordelijke van een filiaal, kantoor of ander operationeel punt, van transacties die mogelijk voortkomen uit een van de delicten bedoeld in art. 648-bis van het Wetboek van Strafrecht, vastgelegd in art. 3, leden 1 en 2, van wetsdecreet nr. 143 van 1991, niet onderworpen aan de vaststelling door het vooronderzoek van de operator en de tussenpersonen van een indicatief kader van witwassen, noch aan de uitsluiting, op basis van hun persoonlijke overtuiging, van de niet-betrokkenheid van de transacties bij een criminele handeling, maar aan een objectief oordeel over de geschiktheid ervan om de bepalingen die gericht zijn op het voorkomen en bestraffen van witwasactiviteiten te omzeilen.”Het Hof stelde vast dat de verantwoordelijkheid niet afhangt van de aanwezigheid van voorlopige bewijzen van een delict, maar van een objectieve analyse van de transacties.
Implicaties van de beslissing
Deze beslissing heeft verschillende belangrijke implicaties voor professionals in de financiële sector:
- Meldingsplicht: Operators moeten elke transactie melden die als verdacht kan worden beschouwd, zelfs bij gebrek aan precieze aanwijzingen van witwassen.
- Objectief oordeel: De beoordeling moet gebaseerd zijn op objectieve criteria, in plaats van op persoonlijke overtuigingen, waardoor het risico op nalatigheid als gevolg van subjectieve beoordelingen wordt verminderd.
- Versterking van compliance: Financiële instellingen zullen strengere interne procedures moeten implementeren om de tijdige melding van verdachte transacties te waarborgen.
Conclusies
Concluderend vertegenwoordigt verordening nr. 11440 van 2024 een belangrijke stap in de strijd tegen witwassen, waarbij de noodzaak van een proactieve en objectieve aanpak door financiële operators wordt benadrukt. Deze uitspraak verduidelijkt niet alleen de verantwoordelijkheden van operators, maar bevordert ook een grotere transparantie en verantwoordelijkheid in de financiële sector, wat bijdraagt aan een eerlijker en veiliger systeem.
