2024年令第11440号：疑わしい金融取引における報告義務
イタリアの法規制において、2024年4月29日付の最高裁判所令第11440号は、マネーロンダリング犯罪に関連する可能性のある金融取引の報告義務に関する重要な明確化を提供しています。支店長および同等の立場にある者に関わるこの判決は、欧州の指令および国内法に沿った、マネーロンダリング防止規制への関心の高まりという文脈の中に位置づけられます。
法規制の背景と判決
L. O. 氏が議長を務め、A. C. 氏が報告者を務めた最高裁判所は、疑わしい金融取引を報告しなかったオペレーターの責任が問われた事件を検討しました。同判決は、「支店長および同等の立場にある者 - マネーロンダリングに起因すると考えられる金融取引の報告義務 - パラメーター。マネーロンダリング防止規制の分野において、支店長、部署またはその他の事業所の責任者による、刑法第648条の二に規定される犯罪のいずれかに由来する可能性のある取引の報告義務は、1991年法律第143号第3条第1項および第2項に基づき、予備捜査によってオペレーターおよび仲介者によるマネーロンダリングの証拠となる状況が明らかにされること、あるいは彼らの個人的な確信に基づいて、取引が犯罪行為から無関係であることが除外されることには依存せず、それらの取引がマネーロンダリング活動を防止および処罰するための規定を回避するのに適しているかどうかの客観的な判断に依存する。」と述べています。最高裁判所は、責任は犯罪の予備的な証拠の存在に依存するのではなく、取引の客観的な分析に依存すると判断しました。
判決の影響
この判決は、金融セクターのオペレーターにとっていくつかの重要な影響をもたらします。
- 報告義務：オペレーターは、マネーロンダリングの具体的な証拠がない場合でも、疑わしいと見なされる可能性のあるあらゆる取引を報告する必要があります。
- 客観的な判断：評価は、個人的な確信ではなく、客観的な基準に基づいて行われるべきであり、主観的な評価による見落としのリスクを低減します。
- コンプライアンスの強化：金融機関は、疑わしい取引の適時な報告を保証するために、より厳格な内部手続きを導入する必要があります。
結論
結論として、2024年令第11440号は、マネーロンダリングとの戦いにおける重要な一歩であり、金融オペレーターによる積極的かつ客観的なアプローチの必要性を強調しています。この判決は、オペレーターの責任を明確にするだけでなく、金融セクターにおける透明性と説明責任を促進し、より公正で安全なシステムに貢献します。
