Maatregelen ter voorkoming en sociale gevaarlijkheid: de Cassatierechter (arrest nr. 31914/2025) over opbrengsten uit belastingmisdrijven

In het Italiaanse juridische landschap vormen preventieve maatregelen een fundamenteel instrument om criminaliteit te bestrijden, gericht niet alleen op het bestraffen van reeds begane illegale gedragingen, maar ook op het voorkomen van nieuwe misdrijven. Centraal in dit systeem staat het concept van "sociale gevaarlijkheid", een complexe beoordeling die de rechter moet uitvoeren om personen te identificeren die, vanwege hun levensstijl of de uitgevoerde activiteiten, crimineel gedrag kunnen herhalen. De recente uitspraak van het Hof van Cassatie, Strafkamer Zes, met arrest nr. 31914 van 6 mei 2025 (gedeponeerd op 25 september 2025), heeft een belangrijke verduidelijking geboden over hoe "algemene gevaarlijkheid" moet worden geïnterpreteerd wanneer het gaat om opbrengsten uit belastingmisdrijven.

De Kern van het Arrest: Het Begrip Algemene Gevaarlijkheid

Het onderhavige arrest richt zich op artikel 1, lid 1, letter b), van Wetgevend Besluit 6 september 2011, nr. 159 (Wetboek van antimaffiawetgeving en preventieve maatregelen), dat personen die "gewoonlijk, ook gedeeltelijk, leven van de opbrengsten van criminele activiteiten" als sociaal gevaarlijk identificeert. Dit artikel is cruciaal omdat het de preventierechter in staat stelt niet alleen op te treden tegen georganiseerde criminaliteit, maar ook tegen individuen die, hoewel niet aangesloten bij maffiose bendes, hun levensonderhoud verdienen uit illegale activiteiten.

De specifieke zaak betrof een persoon, P. Z., tegen wie het Hof van Beroep van Milaan een preventieve maatregel had afgewezen. De Cassatierechter, voorgezeten door E. A. en met F. D'A. als rapporteur, behandelde de kwestie van de relevantie van opbrengsten uit belastingmisdrijven voor de vaststelling van dergelijke gevaarlijkheid. Hier is de hoofdgedachte van het arrest:

Voor het oordeel over algemene gevaarlijkheid als bedoeld in art. 1, lid 1, sub b), van wetgevend besluit 6 september 2011, nr. 159, is de preventierechter verplicht te verifiëren of de betrokkene gewoonlijk, ook gedeeltelijk, leeft van de opbrengsten van criminele activiteiten, waarbij hij verwijst naar de algehele levensstandaard van de betrokkene en zijn gezin, en waarbij het niet noodzakelijk is dat de illegale winsten onmisbaar waren voor het voldoen aan de primaire behoeften. (Feiten waarbij de betrokkene de opbrengsten van herhaalde belastingmisdrijven had geherinvesteerd in vastgoedaankopen, waardoor hij en zijn gezin een welvarende situatie garandeerden die de legale inkomstenbronnen niet hadden toegestaan).

Deze hoofdgedachte is van fundamenteel belang. Het verduidelijkt dat om algemene gevaarlijkheid vast te stellen, het niet noodzakelijk is dat de illegale opbrengsten zijn gebruikt om in de primaire behoeften (voedsel, huisvesting, kleding) te voorzien. Het is voldoende dat dergelijke winsten, ook al was het maar gedeeltelijk, hebben bijgedragen aan het ondersteunen van een "algehele levensstandaard" van welvaart voor de betrokkene en zijn gezin, een levensstandaard die de legale bronnen alleen niet hadden toegestaan. Het concrete geval dat in het arrest wordt genoemd, waarbij de betrokkene de opbrengsten van herhaalde belastingmisdrijven in onroerend goed had geherinvesteerd, benadrukt hoe de accumulatie van illegale rijkdom, zelfs als deze niet gericht was op louter overleven, volledig relevant is voor sociale gevaarlijkheid.

De Uitbreiding naar Belastingmisdrijven en de Impact op de Levensstandaard

De uitspraak van de Cassatierechter is bijzonder significant vanwege de expliciete vermelding van "belastingmisdrijven" als bron van criminele opbrengsten die relevant zijn voor preventieve maatregelen. Traditioneel worden belastingmisdrijven in de volksmond vaak als minder ernstig beschouwd dan andere vormen van criminaliteit. De rechtbank benadrukt echter hoe systematische belastingontduiking en de accumulatie van grote kapitalen die voortvloeien uit dergelijk gedrag, de levensstandaard van een individu aanzienlijk kunnen veranderen, wat leidt tot die "welvaart" die niet gerechtvaardigd is door legale bronnen.

De preventierechter moet, zoals herhaald in het arrest, daarom een diepgaande en holistische analyse uitvoeren van de levensstandaard van de betrokkene en zijn gezin. Dit impliceert de evaluatie van verschillende elementen, waaronder:

• Aankoop van luxe onroerend of roerend goed.
• Financiële of zakelijke investeringen.
• Beschikbaarheid van waardevolle bezittingen (auto's, boten, juwelen).
• Uitgaven voor reizen, vrije tijd of andere luxueuze consumpties.
• De discrepantie tussen de verklaarde inkomstenbronnen en de getoonde levensstandaard.

Deze extensieve interpretatie versterkt de effectiviteit van preventieve maatregelen, waardoor niet alleen criminelen van maffia-aard, maar ook degenen die via economische en financiële misdrijven illegale rijkdommen vergaren, de regels van de markt en het burgerlijk samenleven verstoren, kunnen worden aangepakt. Het vermogen om dergelijke opbrengsten te herinvesteren, zoals in het geval van P. Z., toont een duidelijke aanleg om een levensmodel gebaseerd op illegaliteit voort te zetten.

Conclusies

Het arrest nr. 31914/2025 van het Hof van Cassatie vertegenwoordigt een belangrijk onderdeel in de strijd tegen economische criminaliteit en de toepassing van preventieve maatregelen. Door te herhalen dat algemene sociale gevaarlijkheid ook kan worden vastgesteld wanneer illegale opbrengsten uit belastingmisdrijven worden gebruikt om welvaart te garanderen, en niet alleen voor het voldoen aan primaire behoeften, stuurt de rechtbank een duidelijke boodschap: de rechtsorde is vastbesloten om elke vorm van illegale verrijking die de levensstandaard van een individu verstoort, te onderscheppen. Deze aanpak garandeert een grotere bescherming van de gemeenschap en herbevestigt het principe dat geen enkele illegale rijkdom, ongeacht de oorsprong ervan, getolereerd of genegeerd kan worden, vooral wanneer deze zich vertaalt in een levensstijl die wordt ondersteund door wetsovertreding.