Neupravičeno pridobivanje javnih sredstev: kazenska odgovornost družbenika v gospodarskih družbah (Kasacijsko sodišče št. 23472/2025)

Italijansko pravno področje se nenehno razvija, odločitve Kasacijskega sodišča pa predstavljajo ključne točke za pravilno razlago in uporabo norm. Nedavna in pomembna odločitev Vrhovnega sodišča s sodbo št. 23472, objavljeno 24. junija 2025 (predsednik V. O., poročevalec P. G. A. R.), je osvetlila ključni vidik kazenskega prava in preventivnih ukrepov, natančneje pa je opredelila odgovornost družbenikov v gospodarskih družbah, ki prejemajo javna sredstva.

Zadeva se je nanašala na obdolženca P. C., ki mu je bilo očitano neupravičeno pridobivanje javnih sredstev, kaznivo dejanje po 316-ter členu Kazenskega zakonika. Glavno vprašanje se je nanašalo na opustitev prijave s strani družbenika in zakonitega zastopnika družbe, ki je prejela skupnostni prispevek, da je zoper njega uveden preventivni ukrep. Ravnanje, ki ga je sodnik predhodnega naroka v Rimu zavrnil, a ga je Kasacijsko sodišče priznalo kot sestavni del kaznivega dejanja.

Kaznivo dejanje neupravičenega pridobivanja in preventivni ukrepi

316-ter člen Kazenskega zakonika kaznuje vsakogar, ki s pomočjo uporabe ali predložitve lažnih ali neresničnih izjav ali dokumentov, ali z opustitvijo dolžnih informacij, neupravičeno pridobi zase ali za druge prispevke, financiranja, subvencionirana posojila ali druge podobne dajatve, ne glede na njihovo poimenovanje, ki jih dodeli država, drugi javni organi ali Evropske skupnosti. Gre za kaznivo dejanje, katerega namen je varovanje celovitosti in pravilne uporabe javnih sredstev, s čimer se prepreči njihova zloraba ali pridobitev s strani neupravičenih oseb.

Srž zadeve v tem primeru leži v prepletu omenjenega kaznivega dejanja in zakonodaje o osebnih preventivnih ukrepih, zlasti z Zakonodajnim odlokom 6. septembra 2011, št. 159, bolj znan kot Zakonik proti mafiji. Ta odlok določa vrsto prepovedi, odvzemov in suspenzov za osebe, zoper katere so uvedeni preventivni ukrepi, da bi jim preprečili dostop do javnih sredstev ali zasedanje določenih položajev.

Ravnanje družbenika in zakonitega zastopnika družbe, ki pridobi skupnostni prispevek v korist podjetja, pri čemer ob predložitvi vloge ne prijavi, da je zoper njega uveden osebni preventivni ukrep, predstavlja kaznivo dejanje neupravičenega pridobivanja javnih sredstev po 316-ter členu kazenskega zakonika, saj se v gospodarskih družbah, za razliko od kapitalskih družb, v skladu z 83. in 85. členom, odstavek 2, Zakonodajnega odloka 6. septembra 2011, št. 159, tudi posamezni družbeniki dolžni sporočiti morebitno obstoj osebne razloge za odvzem, suspenz ali prepoved iz 67. člena istega odloka.

Izrek Kasacijskega sodišča je izjemno jasen in bistvenega pomena. Določa, da opustitev prijave osebnega preventivnega ukrepa s strani družbenika in zakonitega zastopnika družbe, ki zaprosi za skupnostni prispevek, predstavlja kaznivo dejanje neupravičenega pridobivanja. Ključna točka odločitve je razlika med gospodarskimi družbami in kapitalskimi družbami.

Ključna razlika med gospodarskimi družbami in kapitalskimi družbami

Sodba Kasacijskega sodišča poudarja bistveno razliko v veljavni ureditvi za gospodarske družbe v primerjavi s kapitalskimi družbami glede obveznosti sporočanja, določenih z Zakonodajnim odlokom št. 159/2011. V gospodarskih družbah, kot je družba, obravnavana v sodbi, je položaj družbenika neločljivo povezan z upravljanjem in zastopanjem podjetja. Oseba družbenika ni ločljiva od dejavnosti družbe, kot je to v kapitalskih družbah, kjer ima kapital večjo vlogo kot oseba družbenikov.

83. in 85. člen, odstavek 2, Zakonodajnega odloka št. 159/2011, na katere se sodišče sklicuje, nalaga, da morajo v gospodarskih družbah tudi posamezni družbeniki sporočiti morebitno obstoj osebnih razlogov za odvzem, suspenz ali prepoved, določenih v 67. členu istega odloka. Ti razlogi med drugim vključujejo uvedbo osebnih preventivnih ukrepov. Opustitev te informacije torej ni zgolj upravna nepravilnost, temveč ima kazenski pomen, saj preprečuje, da bi dajalec sredstev pravilno ocenil subjektivne pogoje upravičenca.

Ta odločitev krepi načelo, da sta preglednost in pravilnost nepogrešljiva stebra pri dostopu do javnih sredstev, zlasti ko gre za subjekte, ki so potencialno izpostavljeni tveganju kriminalnih vplivov. Osebnostna narava gospodarskih družb zahteva strožji nadzor nad posameznimi člani, glede na njihov neposreden vpliv na upravljanje in zanesljivost podjetja.

• Pomen preglednosti pri zahtevkih za javna in skupnostna sredstva.
• Specifičnost ureditve za gospodarske družbe, ki neposredno vključuje družbenike.
• Hude kazenske posledice, ki izhajajo iz naklepne opustitve pomembnih informacij.
• Potreba po skrbni preveritvi subjektivnih pogojev s strani dajalcev sredstev.

Praktične posledice za podjetja in strokovnjake

Sodba št. 23472 iz leta 2025 ima pomembne praktične posledice za vse gospodarske subjekte in strokovnjake, ki se ukvarjajo z javnimi razpisi in financiranjem. Ključnega pomena je, da se gospodarske družbe, njihovi družbeniki in zakoniti zastopniki popolnoma zavedajo obveznosti prijave, ki jih nalaga Zakonik proti mafiji. Nevednost zakona ali malomarnost pri izpolnjevanju teh obveznosti se ne more uveljavljati kot izgovor in lahko povzroči resne kazenske posledice, poleg preklica že prejetih prispevkov.

Za odvetnike in svetovalce to pomeni potrebo po še bolj poglobljeni skrbnosti v fazi svetovanja podjetjem, ki dostopajo do javnih sredstev, pri čemer je treba preveriti ne le objektivne pogoje projekta, temveč tudi subjektivne pogoje vseh družbenikov in upraviteljev, zlasti v primeru gospodarskih družb.

Zaključek

Kasacijsko sodišče je s sodbo št. 23472/2025 odločno ponovilo pomen zakonitosti in preglednosti pri dostopu do javnih sredstev. Odločitev poudarja, da je v okviru gospodarskih družb ravnanje posameznega družbenika, zoper katerega je uveden preventivni ukrep in ki tega statusa ne prijavi, dovolj, da se utemelji kaznivo dejanje neupravičenega pridobivanja. To je jasno opozorilo vsem podjetjem in strokovnjakom: nadzor in spoštovanje protimafijskih predpisov sta nujna pogoja za korektno in zakonito delovanje v italijanskem in evropskem gospodarskem sistemu.