契約におけるシミュレーション：判決 Cass. civ., Sez. II, Ord. n. 23598 del 2024 に関する解説
カッシアツィオーネ裁判所（Corte di Cassazione）の2024年判決第23598号は、契約におけるシミュレーションと、遺留分権利者に対する贈与の減額請求権というテーマについて、興味深い考察の機会を提供しています。同裁判所は、遺留分権利者であるB.B.氏が、母親が兄弟であるA.A.氏に対して行った2件の売買契約を争った事件を検討しました。B.B.氏は、これらの契約が実際には贈与を偽装したものであると主張しました。
控訴裁判所の文脈と決定
訴訟は、B.B.氏が、形式的に有効でない贈与であると主張して、2件の売買契約の無効を宣言するよう求めたことから始まりました。ボローニャ控訴裁判所（Corte d'Appello di Bologna）は、B.B.氏の訴えを認め、契約のシミュレーションを認定し、証人の立ち会いなしに作成されたため、形式上の瑕疵による契約の無効を宣言しました。
遺留分権利者は、第三者の立場として、故人が行った売買のシミュレーションを証人および推定によって証明することが認められる。
同裁判所は、遺留分権利者による異議申し立ての場合、遺留分権利者は相続人としてではなく第三者として行動するため、より自由な証明が可能になると判断しました。この点は、遺留分権利者が、契約当事者に適用される証明上の制限に直面することなく、自身の権利を擁護できるという点で極めて重要です。
証明責任とシミュレーション
判決の中心的論点は、シミュレーションの場合の証明責任です。同裁判所は、売買契約のシミュレーションの場合、代金の支払いを証明する責任は買主にあることを明確にしました。したがって、B.B.氏は、親族関係や支払いの証明がないといった、契約の偽装性を裏付ける十分な証拠をもって自身の要求を支持することができました。
- 遺留分権利者は第三者として行動できる。
- 代金の支払いを証明する責任は買主にある。
- シミュレーションの証拠：親族関係と支払いの申告。
判決の影響
本判決は、相続法およびシミュレーションに関する確立された原則を再確認し、遺留分権利者の権利保護の重要性を強調しています。カッシアツィオーネ裁判所の決定は、過去の判例と一致しており、反対の申告がない場合、シミュレーションの証明は証拠に基づく推定で行われなければならないと述べています。
さらに、同裁判所は、公証証書に含まれる支払いを証明する申告は、買主の利益のための単なる申告とみなされる可能性があるため、実際の代金の支払いを証明するには十分ではないことを強調しました。
結論
結論として、判決 Cass. civ., Sez. II, Ord. n. 23598 del 2024 は、契約におけるシミュレーションと遺留分権利者の権利保護に関するカッシアツィオーネ裁判所の重要な介入を表しています。この決定は、証明責任と遺言によって遺産から除外された遺留分権利者の権利を明確にし、偽装された財産処分行為によって損害を受ける可能性のある人々に対して、より大きな保護を提供しています。
