Фінансове шахрайство: Верховний Суд роз'яснює природу та термін позовної давності Рішенням № 23654 від 2025 року

Сфера фінансового кримінального права постійно розвивається, а рішення Верховного Суду є незамінними орієнтирами. Рішення № 23654 від 2025 року, подане 24 червня 2025 року, пропонує фундаментальні роз'яснення щодо природи злочину фінансового шахрайства, його вчинення та початку перебігу терміну позовної давності, навіть у разі зміни законодавства з часом. Це рішення, у якому обвинуваченим був К. З., а доповідачем – Доктор Ф. К., відхиляє апеляцію проти рішення Апеляційного суду Венеції, надаючи ключове тлумачення для всіх операторів сектору та тих, хто стикається з такими правопорушеннями.

Складна природа злочину фінансового шахрайства

Фінансове шахрайство, що регулюється головним чином статтею 166 Законодавчого декрету від 22 лютого 1998 року, № 58 (Єдиний текст про фінанси - TUF), захищає цілісність ринків та довіру вкладників. Рішення, що розглядається, стосується його кваліфікації як "злочину з можливою звичністю". Що це означає? Що злочин може бути вчинений як шляхом одноразового протиправного діяння, так і шляхом серії однорідних дій, повторених з часом. Ця відмінність є фундаментальною, оскільки вона безпосередньо впливає на визначення моменту, коли злочин вважається "вчиненим", і, відповідно, на момент початку перебігу терміну позовної давності.

Верховний Суд своєю авторитетною думкою надав наступну максимальну тезу, яка є серцем рішення:

Злочин фінансового шахрайства має природу злочину з можливою звичністю, оскільки він може бути вчинений як одним діянням, так і множиною однорідних дій, повторених з часом, отже, в останньому випадку, коли момент вчинення злочину збігається з припиненням звичності, термін позовної давності починає спливати з моменту вчинення останнього протиправного діяння, і, якщо діяння тривало під дією двох різних нормативних режимів, застосовується лише положення, чинне на дату вчинення.

Ця максимальна теза має фундаментальне значення. Вона роз'яснює, що якщо фінансове шахрайство проявляється через серію повторюваних дій, злочин вважається вчиненим лише в момент припинення звичної поведінки. Доки триває шахрайська діяльність, злочин перебуває в процесі вчинення. Це тлумачення відповідає попереднім подібним рішенням (як Рішення № 8026 від 2017 року) і зміцнює послідовне та чітке бачення складу злочину.

Позовна давність та застосування закону в часі: ключовий вузол

Кваліфікація злочину як "злочину з можливою звичністю" глибоко впливає на розрахунок позовної давності. Стаття 157 Кримінального кодексу встановлює загальні терміни, але стаття 2 Кримінального кодексу регулює зміну кримінальних законів. Рішення № 23654 від 2025 року тісно пов'язує ці поняття.

Коли злочин є "злочином з можливою звичністю" і триває з часом, термін позовної давності починає спливати не з першого діяння, а з моменту припинення останньої протиправної поведінки. Цей принцип є ключовим з кількох причин:

• Посилений захист: Дозволяє переслідувати злочин, навіть якщо дії розпочалися дуже давно, за умови, що протиправна діяльність тривала.
• Процесуальна ясність: Надає певну дату, з якої слід розраховувати позовну давність, уникаючи невизначеності тлумачення.
• Зміна законів: Якщо шахрайська діяльність тривала під дією двох різних нормативних актів, рішення встановлює, що застосовується виключно закон, чинний на момент вчинення, тобто на дату останнього протиправного діяння. Це пряме застосування статті 2 Кримінального кодексу.

Справа, розглянута Верховним Судом, підкреслює, як ці правила були застосовані на практиці, підтверджуючи рішення Апеляційного суду Венеції. Рішення є застереженням для тих, хто працює у фінансовому секторі без належних дозволів.

Висновок

Рішення № 23654 від 2025 року Верховного Суду є твердою точкою в судовій практиці щодо фінансового шахрайства. Воно недвозначно роз'яснює природу "злочину з можливою звичністю" та наслідки з точки зору початку перебігу позовної давності та застосування закону в часі. Це рішення забезпечує більшу правову визначеність як для прокуратур та суддів, так і для професіоналів та підприємств фінансового сектору. Повне розуміння наслідків цього рішення є важливим для забезпечення законності та прозорості на італійському фінансовому ринку, захищаючи чесних операторів та вкладників від протиправних дій.