判决书第 11594 号（2024 年）：反洗钱法的溯及力与有利被告原则
意大利最高法院（Corte di Cassazione）于 2024 年 4 月 30 日作出的第 11594 号判决，就反洗钱法规这一行政法和刑法领域的重要议题作出了裁决。该判决为更优惠法律的溯及力以及有利被告原则（favor rei）提供了反思的契机，这些原则是保护公民权利和解释法律的基本原则。
法律背景
法院审理的案件涉及规范洗钱行为的第 231/2007 号法令。特别是，经第 90/2017 号法令修订的第 69 条，引入了将更优惠的规定追溯适用于涉及违反反洗钱法规的当事人的可能性。
违反反洗钱法规 - 第 231/2007 号法令第 69 条 - 后续更优惠法律的溯及力 - 在实质审或合法性审期间的出现 - 亦可依职权适用 - 依据。关于反洗钱法规，第 231/2007 号法令第 69 条，由第 90/2017 号法令第 5 条第 2 款引入，规定了后续更优惠法律的溯及力，这与行政处罚一般不溯及既往的原则相悖；因此，如果更优惠的规定在实质审或合法性审期间出现，也应依职权适用，因为有利被告原则的性质和纯粹的公共目的，优先于因上诉规则产生的排除适用。判决的影响
意大利最高法院采纳了有利被告原则，裁定如果在此过程中出现了新的、更有利的规定，也应依职权适用。这种保障性的方法不仅保护了相关方的权利，也反映了更广泛的趋势，即追求与公平和合理性原则相符的正义。这一裁决的实际后果可能对许多面临反洗钱违规行政处罚的当事人产生重大影响。
结论
总之，第 11594 号（2024 年）裁定是意大利反洗钱法律领域的重要一步。正如法院所确定的，更优惠规定的溯及力不仅加强了有利被告原则，也强调了一个不断发展并适应正义需求和个人权利保护的法律体系的重要性。法律界从业者和相关方应密切关注这些发展，因为该判决的影响可能会对未来的处罚和责任决定产生重大影响。
