محكمة النقض الجنائية رقم 12732/2025: التحويل الاحتيالي للقيم ومسؤولية الوسيط

بموجب الحكم رقم 12732، المؤرخ في 2 أبريل 2025، تعود الدائرة الجنائية الثانية لمحكمة النقض إلى فحص واقعة <em>التحويل الاحتيالي للقيم</em> (المادة 512-مكرر ثانياً من القانون الجنائي)، مؤكدة إدانة أ. ب. التي سبق أن أصدرتها محكمة استئناف باليرمو. تؤكد الهيئة، برئاسة أ. ب.، أن سلوك من يكتسب ممتلكات الغير بشكل وهمي لتجنب تدابير الوقاية المالية يشكل مساهمة في الجريمة، مما يبدد الشكوك حول الطبيعة متعددة الأطراف للواقعة.

الواقعة الإجرائية

تناول القضية التحويل الشكلي فقط لحصص الشركات، بهدف حماية الأصول من احتمال المصادرة لمكافحة المافيا. قبل المتهم، الذي لم يكن لديه سلطات إدارية حقيقية، أن يظهر كمالك، مما سمح باستمرار نشاط غسيل الأموال غير المشروع. دفعت الدفاع بأن الوسيط غير مسؤول شخصياً، واصفة المادة 512-مكرر ثانياً من القانون الجنائي بأنها جريمة "ذات شخصية مقيدة". رفضت المحكمة هذه الحجة، مستشهدة بالاجتهاد القضائي للسنوات الأخيرة (محكمة النقض 35826/2019؛ المحكمة العليا 8545/2020).

جريمة التحويل الاحتيالي للقيم ليست جريمة متعددة الأطراف غير صحيحة، بل هي واقعة ذات شكل حر تتحقق بإسناد وهمي للملكية أو التصرف في أموال أو سلع أو منافع أخرى، بحيث يكون الشخص الذي يصبح مالكاً وهمياً لهذه "الأشياء"، بهدف التحايل على القوانين المتعلقة بالوقاية المالية أو التهريب أو تسهيل ارتكاب جرائم الإخفاء أو غسيل الأموال أو استخدام عائدات غير مشروعة، مسؤولاً عن المساهمة مع الشخص الذي ارتكب الإسناد الوهمي، لأنه يساهم في الإضرار بالمصلحة التي تحميها القاعدة بسلوكه الواعي والطوعي.

تؤكد المحكمة بذلك أن الوسيط ليس مجرد "واجهة": فإن موافقته الواعية تمثل حلقة لا غنى عنها في الإضرار بالنظام العام الاقتصادي. حتى غياب المكاسب المالية المباشرة لا يستبعد العقاب، لأن موضوع الحماية هو مصلحة الدولة في تتبع الأصول ومنع تداولها غير المشروع.

عناصر تكوين الجريمة

• السلوك المادي ذو الصلة: الإسناد الوهمي للملكية أو التصرف في الأصول.
• الغاية الالتفافية: التحايل على قوانين الوقاية المالية أو تسهيل جرائم الإخفاء، غسيل الأموال، أو استخدام عائدات غير مشروعة.
• العنصر الذاتي: القصد العام، المتمثل في الوعي والرغبة في المساهمة في العملية الاحتيالية.

تؤكد محكمة النقض مجدداً أن الواقعة "ذات شكل حر": لا يهم طريقة التحويل المحددة (بيع، هبة، ائتمان)، طالما أن العملية تحقق الغرض المحظور.

مساهمة الوسيط

دحضاً للرأي الأقلية الذي اعتبر الوسيط مجرد متلقٍ سلبي، تؤكد محكمة النقض التطبيق الكامل للمادة 110 من القانون الجنائي. فالواجهة تشارك في الإضرار بالهدف القانوني من خلال مساهمة سببية واعية، حتى عندما يقتصر دورها على المظهر الشكلي. وينتج عن ذلك شرعية الحجز والمصادرة المؤثرة على أصول الوسيط، بما يتماشى مع المادتين 321 من قانون الإجراءات الجنائية و 12-مكرر خامساً من القانون 356/1992.

الآثار العملية

للقرار تداعيات هامة على:

• المهنيين (كتاب العدل، المحاسبين القانونيين، المحامين) المكلفين بالتحقق من شرعية العمليات المالية للعملاء.
• الشركات العاملة في قطاعات معرضة لخطر كبير للتسلل الإجرامي، والتي تضطر إلى تعزيز ضوابط الامتثال.
• الأشخاص الذين يقبلون، حتى على سبيل المجاملة البحتة، الظهور كمالكين: "الخدمة" يمكن أن تتحول إلى مسؤولية جنائية.

الخاتمة

يؤكد الحكم 12732/2025 خط التشدد لمحكمة النقض في مكافحة الثروات غير المشروعة. يُعتبر الوسيط، بدلاً من كونه "مجرد واجهة"، مساهماً في جريمة التحويل الاحتيالي للقيم، مع جميع العواقب من حيث العقوبة وتدابير الأصول. يتم تحذير المشغلين الاقتصاديين والمستشارين: قد يخفي الحياد الظاهري لبعض العمليات المجتمعية خطراً جنائياً كبيراً، يتطلب تحقيقات وقائية دقيقة وبروتوكولات شفافية مناسبة.