Cassazione penale n. 12732/2025: धोखाधड़ी से मूल्य हस्तांतरण और मध्यस्थ की जिम्मेदारी

निर्णय संख्या 12732, जो 2 अप्रैल 2025 को दायर किया गया था, के साथ, कैसिएशन कोर्ट के दूसरे आपराधिक अनुभाग ने धोखाधड़ी से मूल्य हस्तांतरण (अनुच्छेद 512-bis c.p.) के मामले की फिर से जांच की, पालेर्मो की अपील कोर्ट द्वारा पहले सुनाई गई ए. पी. की सजा की पुष्टि की। ए. पी. की अध्यक्षता वाली कॉलेजियम ने इस बात पर जोर दिया कि जो व्यक्ति संपत्ति निवारक उपायों से बचने के लिए दूसरों की संपत्ति को काल्पनिक रूप से प्राप्त करता है, वह अपराध में सहयोग करता है, जिससे इस मामले की बहु-विषयक प्रकृति के बारे में संदेह दूर हो जाता है।

मामले का विवरण

मामला कंपनी शेयरों के केवल औपचारिक हस्तांतरण से संबंधित था, जिसका उद्देश्य संपत्ति को संभावित माफिया जब्ती से बचाना था। अभियुक्त, जिसके पास कोई वास्तविक प्रबंधन शक्ति नहीं थी, ने मालिक के रूप में कार्य करने के लिए सहमति व्यक्त की, जिससे अवैध मनी लॉन्ड्रिंग गतिविधि जारी रही। बचाव पक्ष ने मध्यस्थ की व्यक्तिपरक अलगाव का तर्क दिया था, अनुच्छेद 512-bis c.p. को "सीमित व्यक्तिपरकता" वाले अपराध के रूप में योग्य ठहराया था। अदालत ने हाल के वर्षों के न्यायशास्त्र (Cass. 35826/2019; SU 8545/2020) का हवाला देते हुए इस तर्क को खारिज कर दिया।

धोखाधड़ी से मूल्य हस्तांतरण का अपराध अनुचित बहु-विषयक अपराध की प्रकृति का नहीं है, बल्कि यह एक मुक्त-रूप तथ्य है जो पैसे या किसी अन्य संपत्ति या उपयोगिता के स्वामित्व या उपलब्धता के काल्पनिक असाइनमेंट के साथ पूरा होता है, इसलिए जो कोई भी इस तरह की "संपत्ति" का काल्पनिक मालिक बन जाता है, जिसका उद्देश्य संपत्ति निवारक उपायों या तस्करी के नियमों को दरकिनार करना या पुनर्विक्रय, मनी लॉन्ड्रिंग या अवैध रूप से प्राप्त संपत्ति के उपयोग के अपराधों के कमीशन की सुविधा प्रदान करना है, वह काल्पनिक असाइनमेंट के लेखक के साथ सहयोग के लिए उत्तरदायी है, क्योंकि वह अपने सचेत और स्वैच्छिक आचरण से कानून द्वारा संरक्षित हित को नुकसान पहुंचाने में योगदान देता है।

अदालत इस प्रकार इस बात पर जोर देती है कि मध्यस्थ एक साधारण "नाममात्र मालिक" नहीं है: उसकी सचेत स्वीकृति आर्थिक सार्वजनिक व्यवस्था के उल्लंघन का एक अनिवार्य हिस्सा है। प्रत्यक्ष संपत्ति लाभ की अनुपस्थिति भी दंडनीयता को बाहर नहीं करती है, क्योंकि सुरक्षा का उद्देश्य संपत्ति की पता लगाने की क्षमता और उनके अवैध परिसंचरण को रोकने के लिए राज्य का हित है।

अपराध के घटक तत्व

• भौतिक रूप से प्रासंगिक आचरण: संपत्ति के स्वामित्व या उपलब्धता का काल्पनिक असाइनमेंट।
• बचाव का उद्देश्य: संपत्ति निवारक नियमों को दरकिनार करना या पुनर्विक्रय, मनी लॉन्ड्रिंग या उपयोग के अपराधों की सुविधा प्रदान करना।
• व्यक्तिपरक तत्व: सामान्य इरादा, जिसमें धोखाधड़ी वाले ऑपरेशन में योगदान करने की चेतना और इच्छा शामिल है।

कानूनी वैधता के न्यायाधीश इस बात की पुष्टि करते हैं कि यह तथ्य "मुक्त-रूप" है: हस्तांतरण की वास्तविक विधि (बिक्री, दान, ट्रस्ट असाइनमेंट) प्रासंगिक नहीं है, जब तक कि ऑपरेशन निषिद्ध उद्देश्य को प्राप्त करता है।

मध्यस्थ का सहयोग

उस अल्पसंख्यक सिद्धांत का खंडन करते हुए जिसने मध्यस्थ को केवल एक निष्क्रिय प्राप्तकर्ता के रूप में माना था, कैसिएशन अनुच्छेद 110 c.p. के पूर्ण अनुप्रयोग की पुष्टि करता है। नाममात्र मालिक वास्तव में सचेत कारण योगदान के माध्यम से कानूनी वस्तु को नुकसान पहुंचाने में भाग लेता है, भले ही उसकी भूमिका केवल औपचारिक उपस्थिति तक सीमित हो। इसके परिणामस्वरूप अनुच्छेद 321 c.p.p. और 12-quinquies l. 356/1992 के अनुरूप, मध्यस्थ की संपत्ति पर प्रभावी जब्ती और конфиस्केशन की वैधता होती है।

व्यावहारिक निहितार्थ

निर्णय के महत्वपूर्ण प्रभाव हैं:

• पेशेवर (नोटरी, एकाउंटेंट, वकील) जो ग्राहकों के संपत्ति संचालन की वैधता को सत्यापित करने के लिए बुलाए जाते हैं।
• आपराधिक घुसपैठ के उच्च जोखिम वाले क्षेत्रों में काम करने वाली कंपनियां, जिन्हें अपने अनुपालन उपायों को मजबूत करने के लिए मजबूर किया जाता है।
• वे व्यक्ति जो, यहां तक कि केवल शिष्टाचार के लिए भी, मालिक के रूप में कार्य करने के लिए सहमत होते हैं: "पक्ष" आपराधिक जिम्मेदारी में बदल सकता है।

निष्कर्ष

निर्णय 12732/2025 अवैध संपत्ति के खिलाफ लड़ाई में कैसिएशन के कठोर दृष्टिकोण की पुष्टि करता है। मध्यस्थ, एक "साधारण नाममात्र मालिक" होने से बहुत दूर, धोखाधड़ी से मूल्य हस्तांतरण के अपराध में एक सहयोगी माना जाता है, जिसके परिणामस्वरूप दंड और संपत्ति उपायों के संदर्भ में सभी परिणाम होते हैं। आर्थिक ऑपरेटरों और सलाहकारों को चेतावनी दी जाती है: कुछ कंपनी संचालन की प्रतीत होने वाली तटस्थता एक महत्वपूर्ण आपराधिक जोखिम छिपा सकती है, जिसके लिए सटीक पूर्व जांच और उचित पारदर्शिता प्रोटोकॉल की आवश्यकता होती है।