Ποινικό Ακυρωτικό n. 12732/2025: δόλια μεταβίβαση αξιών και ευθύνη του ενδιάμεσου

Με την απόφαση n. 12732, που κατατέθηκε στις 2 Απριλίου 2025, το δεύτερο ποινικό τμήμα του Αρείου Πάγου επανεξετάζει την περίπτωση της δόλιας μεταβίβασης αξιών (άρθρο 512-bis π.κ.), επιβεβαιώνοντας την καταδίκη του Α. Π. που είχε ήδη εκδοθεί από το Εφετείο του Παλέρμο. Το Δικαστήριο, υπό την προεδρία του Α. Π., επαναλαμβάνει ότι η συμπεριφορά όσων αποκτούν φαινομενικά περιουσιακά στοιχεία άλλων για να αποφύγουν μέτρα πρόληψης περιουσιακών στοιχείων συνιστά συνέργεια στο έγκλημα, διαλύοντας τις αμφιβολίες σχετικά με την πολυυποκειμενική φύση της υπόθεσης.

Η δικαστική υπόθεση

Η υπόθεση αφορούσε την μόνο τυπική μεταβίβαση εταιρικών μεριδίων, με σκοπό την απόκρυψη περιουσιακών στοιχείων από πιθανή δέσμευση λόγω μαφίας. Ο κατηγορούμενος, χωρίς πραγματικές διαχειριστικές εξουσίες, είχε συμφωνήσει να εμφανίζεται ως κάτοχος, επιτρέποντας τη συνέχιση της παράνομης δραστηριότητας νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες. Η υπεράσπιση είχε υποστηρίξει την υποκειμενική απουσία του ενδιάμεσου, χαρακτηρίζοντας το άρθρο 512-bis π.κ. ως έγκλημα «περιορισμένης υποκειμενικότητας». Το Δικαστήριο, επικαλούμενο τη νομολογία των τελευταίων ετών (Ακυρωτικό 35826/2019· SU 8545/2020), απέρριψε το επιχείρημα.

Το έγκλημα της δόλιας μεταβίβασης αξιών δεν έχει τη φύση ενός ακατάλληλου πολυυποκειμενικού εγκλήματος, αλλά αποτελεί μια υπόθεση ελεύθερης μορφής που πραγματοποιείται με την φαινομενική απόδοση της ιδιοκτησίας ή της διάθεσης χρημάτων ή άλλων αγαθών ή ωφελειών, έτσι ώστε όποιος καθίσταται φαινομενικά κάτοχος αυτών των «res», με σκοπό την παράκαμψη των κανονισμών σχετικά με την πρόληψη περιουσιακών στοιχείων ή το λαθρεμπόριο ή τη διευκόλυνση της διάπραξης εγκλημάτων υπερβολικής κλοπής, νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες ή χρήσης περιουσιακών στοιχείων παράνομης προέλευσης, ευθύνεται ως συνεργός με το πρόσωπο που έχει διαπράξει την φαινομενική απόδοση, καθώς συμβάλλει στην προσβολή του συμφέροντος που προστατεύεται από τον κανόνα με τη συνειδητή και εθελοντική του συμπεριφορά.

Το Δικαστήριο τονίζει έτσι ότι ο ενδιάμεσος δεν είναι απλός «προσωποκράτης»: η συνειδητή του αποδοχή αποτελεί απαραίτητο στοιχείο της προσβολής της οικονομικής δημόσιας τάξης. Ακόμη και η απουσία άμεσων περιουσιακών οφελών δεν αποκλείει την τιμωρία, καθώς αντικείμενο προστασίας είναι το κρατικό συμφέρον για την ιχνηλασιμότητα των περιουσιακών στοιχείων και την πρόληψη της παράνομης κυκλοφορίας τους.

Συστατικά στοιχεία του εγκλήματος

• Υλικά σχετική συμπεριφορά: φαινομενική απόδοση της ιδιοκτησίας ή της διάθεσης περιουσιακών στοιχείων.
• Σκοπός παράκαμψης: παράκαμψη των κανονισμών πρόληψης περιουσιακών στοιχείων ή διευκόλυνση εγκλημάτων υπερβολικής κλοπής, νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες ή χρήσης.
• Υποκειμενικό στοιχείο: γενική δόλια πρόθεση, που συνίσταται στη γνώση και τη βούληση συμβολής στην δόλια πράξη.

Το δικαστήριο επικύρωσης επαναλαμβάνει ότι η υπόθεση είναι «ελεύθερης μορφής»: η συγκεκριμένη μέθοδος μεταβίβασης (πώληση, δωρεά, εμπιστευτική εγγραφή) δεν έχει σημασία, εφόσον η πράξη επιτυγχάνει τον απαγορευμένο σκοπό.

Η συνέργεια του ενδιάμεσου

Αντικρούοντας την μειοψηφική άποψη που θεωρούσε τον ενδιάμεσο απλό παθητικό αποδέκτη, ο Άρειος Πάγος επιβεβαιώνει την πλήρη εφαρμογή του άρθρου 110 π.κ. Ο προσωποκράτης συμμετέχει πράγματι στην προσβολή του νομικού αντικειμένου μέσω συνειδητής αιτιώδους συμβολής, ακόμη και όταν ο ρόλος του περιορίζεται στην τυπική εμφάνιση. Συνεπεία αυτού, η δέσμευση και η κατάσχεση περιουσιακών στοιχείων του ενδιάμεσου είναι νόμιμες, σύμφωνα με τα άρθρα 321 κ.π.δ. και 12-quinquies ν. 356/1992.

Πρακτικές επιπτώσεις

Η απόφαση έχει σημαντικές επιπτώσεις για:

• Επαγγελματίες (συμβολαιογράφους, λογιστές, δικηγόρους) που καλούνται να ελέγξουν τη νομιμότητα των περιουσιακών συναλλαγών των πελατών τους.
• Επιχειρήσεις που δραστηριοποιούνται σε τομείς υψηλού κινδύνου εγκληματικών διεισδύσεων, οι οποίες αναγκάζονται να ενισχύσουν τις δικλίδες συμμόρφωσης.
• Πρόσωπα που, ακόμη και από απλή ευγένεια, δέχονται να εμφανίζονται ως κάτοχοι: η «χάρη» μπορεί να οδηγήσει σε ποινική ευθύνη.

Συμπεράσματα

Η απόφαση 12732/2025 επιβεβαιώνει την αυστηρή γραμμή του Αρείου Πάγου στην καταπολέμηση παράνομων περιουσιακών στοιχείων. Ο ενδιάμεσος, αντί να είναι «απλός προσωποκράτης», θεωρείται συνεργός στο έγκλημα της δόλιας μεταβίβασης αξιών, με όλες τις συνέπειες όσον αφορά την ποινή και τα περιουσιακά μέτρα. Οικονομικοί φορείς και σύμβουλοι προειδοποιούνται: η φαινομενική ουδετερότητα ορισμένων εταιρικών συναλλαγών μπορεί να κρύβει σημαντικό ποινικό κίνδυνο, που απαιτεί προσεκτικούς προκαταρκτικούς ελέγχους και κατάλληλα πρωτόκολλα διαφάνειας.