การริบทรัพย์สินอันเกิดจากกำไรและผลผลิตในการฟอกเงิน: การตีความของศาลฎีกาในคำพิพากษาที่ 22641/2025

ในบริบทของกฎหมายอาญาทางเศรษฐกิจ การต่อต้านอาชญากรรมการฟอกเงิน การนำเงินไปใช้ในทางที่ผิด และการฟอกเงินด้วยตนเอง ถือเป็นสิ่งสำคัญสูงสุด ทั้งในระดับชาติและระดับยุโรป ความสามารถของรัฐในการเข้ายึดทรัพย์สินที่ได้มาโดยผิดกฎหมายเป็นสิ่งสำคัญยิ่งในการทำลายองค์กรอาชญากรรมและฟื้นฟูความถูกต้องตามกฎหมาย ในบริบทนี้ คำพิพากษาล่าสุดที่ 22641 เมื่อวันที่ 03/06/2025 ของศาลฎีกา ถือเป็นส่วนสำคัญของการตีความที่มีความสำคัญอย่างยิ่ง โดยได้ชี้แจงประเด็นสำคัญที่เกี่ยวข้องกับการริบทรัพย์สิน

การริบทรัพย์สินในการฟอกเงิน: การแยกความแตกต่างระหว่างกำไรและผลผลิต

ประมวลกฎหมายอาญาของอิตาลี โดยเฉพาะอย่างยิ่งมาตรา 648-quater กำหนดเครื่องมือที่มีประสิทธิภาพสำหรับการริบทรัพย์สินที่ได้มาจากการกระทำผิดกฎหมาย อย่างไรก็ตาม คำว่า "กำไร" และ "ผลผลิต" ของการกระทำผิดมักก่อให้เกิดการถกเถียงในการตีความ กำไรคือผลประโยชน์ทางเศรษฐกิจที่ได้รับโดยตรงจากการกระทำผิด ในขณะที่ผลผลิตคือทรัพย์สินที่เป็นรูปธรรมหรือนามธรรมที่เกิดจากการกระทำผิดนั้นเอง คำพิพากษาที่พิจารณา ซึ่งออกโดยแผนกคดีอาญาที่สอง โดยมี P. A. เป็นประธาน และ P. I. เป็นผู้เรียบเรียง ได้กล่าวถึงความแตกต่างที่ละเอียดอ่อนนี้ที่เกี่ยวข้องกับความผิดฐานฟอกเงิน โดยชี้แจงขอบเขตของสถาบันการริบทรัพย์สิน

ในเรื่องมาตรการรักษาความปลอดภัยทางทรัพย์สิน คำพิพากษาที่ขยายการริบทรัพย์สินอันเกิดจากกำไรของการกระทำผิดฐานฟอกเงินที่ถูกกล่าวหาต่อจำเลยหลายราย ไปสู่ผลผลิตของการกระทำผิดนั้น ไม่ถือเป็นโมฆะ โดยมีเงื่อนไขว่าได้มีการอ้างอิงถึงบทบัญญัติของมาตรา 648-quater แห่งประมวลกฎหมายอาญาอย่างถูกต้อง และได้มีการระบุจำนวนเงินที่จะถูกริบเป็นจำนวนเงินทั้งหมดที่จำเลยได้ทำการฟอกเงินไปแล้ว เนื่องจากมาตรการที่กำหนดไว้ในบทบัญญัติดังกล่าวสามารถครอบคลุมได้ทั้งกำไรและผลผลิตของการกระทำผิดฐานฟอกเงิน การนำเงินไปใช้ในทางที่ผิด หรือการฟอกเงินด้วยตนเอง โดยไม่เลือกปฏิบัติ

ข้อความนี้มีความสำคัญอย่างยิ่ง ศาลฎีกาได้ยืนยันว่าคำพิพากษาจะไม่ถือเป็นโมฆะหากขยายการริบทรัพย์สินไปสู่ "ผลผลิต" ของการกระทำผิดฐานฟอกเงิน แม้ว่าโดยหลักการจะอ้างถึง "กำไร" ก็ตาม เงื่อนไขสำคัญคือต้องมีการอ้างอิงถึงมาตรา 648-quater แห่งประมวลกฎหมายอาญาอย่างถูกต้อง และต้องมีการระบุจำนวนเงินทั้งหมดที่ถูกฟอกเงินอย่างแม่นยำอย่างชัดเจน ซึ่งหมายความว่า เพื่อวัตถุประสงค์ของการริบทรัพย์สิน กฎหมายนี้ถือว่ากำไรและผลผลิตของการกระทำผิดฐานฟอกเงิน การนำเงินไปใช้ในทางที่ผิด หรือการฟอกเงินด้วยตนเองนั้นมีความเท่าเทียมกัน เป้าหมายมีความชัดเจน: เพื่อให้แน่ใจว่าผลประโยชน์ทางทรัพย์สินใดๆ ที่เกิดจากการกระทำผิดทางอาญาดังกล่าวสามารถถูกยึดคืนจากผู้กระทำผิดได้ โดยไม่คำนึงถึงการระบุชื่อทางกฎหมายที่แน่นอนของทรัพย์สินนั้น

บริบททางกฎหมายและคำพิพากษา

คำตัดสินของศาลฎีกาเป็นส่วนหนึ่งของกรอบกฎหมายและคำพิพากษาที่ซับซ้อน ซึ่งมีเป้าหมายเพื่อเสริมสร้างเครื่องมือในการต่อต้านอาชญากรรมทางเศรษฐกิจ มาตรา 648-quater แห่งประมวลกฎหมายอาญาเป็นหัวใจสำคัญของคำตัดสินนี้ แต่ก็เชื่อมโยงอย่างใกล้ชิดกับบทบัญญัติพื้นฐานอื่นๆ ของระบบกฎหมายของเรา:

• มาตรา 648-bis แห่งประมวลกฎหมายอาญา: การฟอกเงิน ซึ่งลงโทษผู้ที่แทนที่หรือโอนเงิน ทรัพย์สิน หรือผลประโยชน์อื่นใดที่ได้มาจากการกระทำผิดที่ไม่ใช่ความประมาท หรือกระทำการอื่นใดที่เกี่ยวข้องกับสิ่งเหล่านั้น เพื่อขัดขวางการระบุแหล่งที่มาของการกระทำผิด
• มาตรา 648-ter แห่งประมวลกฎหมายอาญา: การนำเงิน ทรัพย์สิน หรือผลประโยชน์ที่ได้มาโดยผิดกฎหมายไปใช้ ซึ่งลงโทษผู้ที่นำเงิน ทรัพย์สิน หรือผลประโยชน์อื่นใดที่ได้มาจากการกระทำผิดไปใช้ในกิจกรรมทางเศรษฐกิจหรือทางการเงิน กิจการ หรือการเก็งกำไร
• มาตรา 648-ter.1 แห่งประมวลกฎหมายอาญา: การฟอกเงินด้วยตนเอง ซึ่งถูกเพิ่มเข้ามาเพื่อลงโทษผู้ที่หลังจากได้กระทำผิดหรือไม่ก็มีส่วนร่วมในการกระทำผิดที่ไม่ใช่ความประมาท ได้นำเงิน ทรัพย์สิน หรือผลประโยชน์อื่นใดที่ได้มาจากการกระทำผิดนั้นไปใช้ แทนที่ โอน หรือใช้ในการดำเนินกิจกรรมทางเศรษฐกิจ การเงิน กิจการ หรือการเก็งกำไร

การอ้างอิงถึงมาตราเหล่านี้มีความสำคัญอย่างยิ่งต่อการทำความเข้าใจขอบเขตของการริบทรัพย์สิน ศาลฎีกายังได้อ้างอิงถึงคำพิพากษาและคำตัดสินก่อนหน้านี้ของคณะผู้พิพากษา (เช่น คำพิพากษาที่ N. 13783 ปี 2025) ซึ่งเป็นหลักฐานของกระบวนการตีความที่ได้รับการยอมรับ นอกจากนี้ กฎหมายยุโรป พร้อมด้วยคำสั่ง (เช่น คำสั่ง 2014/42/EU ว่าด้วยการริบทรัพย์สินและทรัพย์สินที่ได้มาจากการกระทำผิด) ได้ผลักดันให้รัฐสมาชิกมีกฎหมายที่มีประสิทธิภาพสำหรับการยึดทรัพย์สินที่ผิดกฎหมาย ซึ่งส่งผลกระทบต่อวิวัฒนาการของกฎหมายและคำพิพากษาของเราอย่างต่อเนื่อง

ผลกระทบในทางปฏิบัติสำหรับการป้องกันและการดำเนินคดี

คำพิพากษาที่ 22641/2025 มีผลกระทบในทางปฏิบัติที่สำคัญ สำหรับฝ่ายโจทก์ คำพิพากษานี้ช่วยเสริมสร้างความเป็นไปได้ในการได้รับคำสั่งริบทรัพย์สิน โดยการขจัดข้อโต้แย้งในการป้องกันที่อาจเกิดขึ้นซึ่งอิงตามการแยกความแตกต่างที่เข้มงวดระหว่างกำไรและผลผลิต กุญแจสำคัญยังคงอยู่ที่การระบุจำนวนเงินที่จะถูกริบอย่างถูกต้อง นั่นคือจำนวนเงินทั้งหมดที่ถูกฟอกเงิน สำหรับฝ่ายจำเลย คำตัดสินนี้เน้นย้ำถึงความสำคัญของการโต้แย้งไม่มากนักต่อการจำแนกประเภทของทรัพย์สิน (กำไรหรือผลผลิต) แต่เป็นการโต้แย้งแหล่งที่มาที่ผิดกฎหมายที่แท้จริงของเงินและจำนวนเงินที่จะถูกริบอย่างถูกต้อง ดังนั้น กลยุทธ์การป้องกันที่มุ่งเน้นไปที่การพิสูจน์การไม่มีความสัมพันธ์เชิงสาเหตุระหว่างการกระทำผิดและทรัพย์สิน หรือแหล่งที่มาที่ถูกกฎหมายของทรัพย์สินนั้น รวมถึงการกำหนดมูลค่าที่จะถูกริบอย่างไม่ถูกต้อง จึงเป็นสิ่งสำคัญ

บทสรุป: การต่อสู้กับการฟอกเงินแข็งแกร่งขึ้น

คำพิพากษาของศาลฎีกาที่ 22641/2025 ถือเป็นก้าวสำคัญอีกขั้นในการต่อสู้กับอาชญากรรมทางการเงิน โดยการชี้แจงว่าการริบทรัพย์สินตามมาตรา 648-quater แห่งประมวลกฎหมายอาญา สามารถครอบคลุมได้ทั้งกำไรและผลผลิตของการฟอกเงิน การนำเงินไปใช้ในทางที่ผิด หรือการฟอกเงินด้วยตนเอง โดยไม่เลือกปฏิบัติ ศาลฎีกาได้มอบเครื่องมือในการตีความที่แข็งแกร่งยิ่งขึ้นสำหรับการดำเนินการของกระบวนการยุติธรรม การตัดสินใจนี้ได้เสริมสร้างหลักการที่ว่าอาชญากรรมไม่ควรได้รับผลตอบแทน โดยการเสริมสร้างประสิทธิภาพของมาตรการรักษาความปลอดภัยทางทรัพย์สิน และส่งสัญญาณที่ชัดเจนไปยังผู้ที่พยายามได้รับประโยชน์จากกิจกรรมที่ผิดกฎหมาย สำหรับผู้ปฏิบัติงานด้านกฎหมายและประชาชน การทำความเข้าใจพลวัตเหล่านี้เป็นสิ่งจำเป็นสำหรับการนำทางในระบบกฎหมายที่ให้ความสำคัญกับความโปร่งใสและความถูกต้องตามกฎหมายทางเศรษฐกิจมากขึ้น