Komentar sodbe Kasacijskega sodišča, II. oddelek, št. 29346 iz leta 2023: Pranje denarja in računalniška goljufija

Sodba št. 29346 iz leta 2023 italijanskega Kasacijskega sodišča ponuja pomemben premislek o temah pranja denarja in računalniške goljufije. Zlasti je sodišče zavrnilo pritožbe, ki so jih vložili A.A. in B.B., obtoženi sodelovanja pri računalniški goljufiji z uporabo njunih transakcijskih računov za prejemanje nezakonito pridobljenega denarja. Ta odločitev pojasnjuje mejo med kaznivim dejanjem pranja denarja in sodelovanjem pri goljufiji, pri čemer poudarja potrebo po podrobni analizi obravnavanih ravnanj.

Pravna kvalifikacija dejanja

Sodišče je poudarilo, da je za določitev pravilne pravne kvalifikacije dejanj ključnega pomena upoštevati način ravnanja obtožencev. Pritožniki so trdili, da bi morala biti njihova dejanja uvrščena pod člen 640-ter kazenskega zakonika, ki obravnava računalniško goljufijo. Vendar je sodišče pojasnilo, da so avtorji kaznivega dejanja že pridobili dobiček od goljufije, preden je bil denar nakazan na transakcijske račune obtožencev. Ta vidik je ključen, saj poudarja, da se je ravnanje A.A. in B.B. zgodilo po realizaciji predhodnega kaznivega dejanja.

Ravnanje osebe, ki brez sodelovanja pri predhodnem kaznivem dejanju ponudi svoj transakcijski račun za oviranje identifikacije nezakonitega izvora denarja, predstavlja kaznivo dejanje pranja denarja.

Posledice sodbe

Odločitev Kasacijskega sodišča ima več posledic. Prvič, potrjuje pomen jasnega opredeljevanja trenutka, ko je kaznivo dejanje dokončano, in razlik med različnimi protipravnimi ravnanji. Drugič, poudarja, kako lahko že sama razpoložljivost transakcijskega računa za prejemanje denarja nezakonitega izvora predstavlja kaznivo dejanje pranja denarja, tudi v odsotnosti neposredne povezave s predhodnim kaznivim dejanjem.

• Pranje denarja se zgodi, ko se ovira identifikacija nezakonitega izvora.
• Dobiček od kaznivega dejanja mora biti že pridobljen, da se lahko konfigurira pranje denarja.
• Ravnanja vpletenih oseb je treba preučiti v pravilnem časovnem kontekstu.

Zaključek

Sodba št. 29346 iz leta 2023 predstavlja pomemben korak v italijanski sodni praksi glede računalniške goljufije in pranja denarja. Pojasnjuje, da se lahko kazenska odgovornost pripiše tudi tistim, ki aktivno ne sodelujejo pri goljufiji, vendar prispevajo k prikrivanju dobička z razpolaganjem s finančnimi instrumenti. Zato je za pravne strokovnjake in državljane ključnega pomena, da se zavedajo svojih odgovornosti v zvezi z uporabo transakcijskih računov in denarnih tokov, ki jih upravljajo.