Η αντιμετώπιση μιας ποινικής διαδικασίας που αφορά την επιχείρησή σας σύμφωνα με το Νομοθετικό Διάταγμα 231/2001 αποτελεί μία από τις πιο κρίσιμες στιγμές για έναν επιχειρηματία. Ο κίνδυνος κατάσχεσης του κέρδους από το αδίκημα μπορεί να θέσει ανεπανόρθωτα σε κίνδυνο τη συνέχιση της επιχειρηματικής δραστηριότητας και την ακεραιότητα της εταιρικής περιουσίας. Ως ποινικολόγος δικηγόρος στο Μιλάνο, ο κ. Marco Bianucci κατανοεί βαθιά τις δυναμικές και τις ανησυχίες που απασχολούν τη διοίκηση και τους εταίρους σε αυτές τις ευαίσθητες περιστάσεις. Ο πρωταρχικός στόχος είναι η παροχή μιας ισχυρής και στρατηγικής άμυνας για την προστασία του νομικού προσώπου από καταστροφικά μέτρα αφαίρεσης περιουσιακών στοιχείων.

Το ρυθμιστικό πλαίσιο: η κατάσχεση στο Ν.Δ. 231/2001

Το Νομοθετικό Διάταγμα 231/2001 εισήγαγε στο νομικό μας σύστημα την διοικητική ευθύνη των νομικών προσώπων που προκύπτει από ποινικό αδίκημα. Μεταξύ των προβλεπόμενων κυρώσεων, η κατάσχεση κατέχει κεντρικό και ιδιαίτερα φοβισμένο ρόλο. Σύμφωνα με το άρθρο 19 του διατάγματος, κατά του νομικού προσώπου διατάσσεται πάντοτε η κατάσχεση του τιμήματος ή του κέρδους από το αδίκημα, εκτός από το μέρος που μπορεί να επιστραφεί στον ζημιωθέντα. Αυτό το μέτρο δεν έχει μόνο τιμωρητική λειτουργία, αλλά αποσκοπεί στην αφαίρεση από την εταιρεία των οικονομικών πλεονεκτημάτων που αποκτήθηκαν παράνομα μέσω της διάπραξης του προϋποτιθέμενου αδικήματος από τους ανωτέρους ή τους υφισταμένους της.

Είναι θεμελιώδες να γίνει διάκριση μεταξύ της άμεσης κατάσχεσης, η οποία πλήττει τα περιουσιακά στοιχεία που αποτελούν το άμεσο κέρδος από το αδίκημα, και της κατάσχεσης λόγω ισοτιμίας (ή αξίας). Εάν δεν είναι δυνατή η άμεση δέσμευση των περιουσιακών στοιχείων που αποτελούν το παράνομο κέρδος, η δικαστική αρχή μπορεί να διατάξει την κατάσχεση χρηματικών ποσών, περιουσιακών στοιχείων ή άλλων ωφελημάτων ισοδύναμης αξίας που διαθέτει το νομικό πρόσωπο. Η νομολογία έχει επίσης διευκρινίσει ότι η έννοια του κέρδους δεν περιορίζεται στο καθαρό έσοδο, αλλά περιλαμβάνει οποιοδήποτε περιουσιακό πλεονέκτημα που προκύπτει άμεσα από το αδίκημα, καθιστώντας το πεδίο εφαρμογής του κανόνα εξαιρετικά ευρύ και ύπουλο για τα εταιρικά ταμεία.

Συχνά, η οριστική κατάσχεση προηγείται της προληπτικής κατάσχεσης κατά τη διάρκεια της προκαταρκτικής έρευνας. Αυτό το προσωρινό μέτρο έχει σκοπό να "παγώσει" την εταιρική περιουσία για να διασφαλιστεί ότι, σε περίπτωση καταδίκης, θα υπάρχουν επαρκή περιουσιακά στοιχεία για την εκτέλεση της κατάσχεσης. Μια κακοδιαχειριζόμενη προληπτική κατάσχεση μπορεί να παραλύσει τη λειτουργία της επιχείρησης, εμποδίζοντας την πληρωμή προμηθευτών και εργαζομένων και οδηγώντας, στις σοβαρότερες περιπτώσεις, στην οικονομική κατάρρευση του νομικού προσώπου.

Η προσέγγιση του Δικηγορικού Γραφείου Bianucci στην υπεράσπιση του νομικού προσώπου

Η αντιμετώπιση μιας διαδικασίας σύμφωνα με το Ν.Δ. 231/01 απαιτεί διατομεακή τεχνική επάρκεια που συνδυάζει το ουσιαστικό ποινικό δίκαιο με τη βαθιά κατανόηση των εταιρικών και λογιστικών δυναμικών. Η προσέγγιση του κ. Marco Bianucci, έμπειρου δικηγόρου στο ποινικό δίκαιο επιχειρήσεων στο Μιλάνο, επικεντρώνεται στη σχολαστική ανάλυση της αιτιώδους συνάφειας μεταξύ του προϋποτιθέμενου αδικήματος και του υποτιθέμενου οφέλους που αποκόμισε η εταιρεία.

Η αμυντική στρατηγική του Δικηγορικού Γραφείου Bianucci εκτυλίσσεται σε πολλαπλά επίπεδα. Πρώτον, παρεμβαίνουμε άμεσα για να αντιταχθούμε σε τυχόν αιτήματα προληπτικής κατάσχεσης, αποδεικνύοντας την απουσία των νόμιμων προϋποθέσεων ή την δυσανάλογη φύση του μέτρου σε σχέση με το πραγματικό αμφισβητούμενο κέρδος. Δεύτερον, εργαζόμαστε για να αποδείξουμε την αποστασιοποίηση του νομικού προσώπου, αποδεικνύοντας, για παράδειγμα, την δόλια παράκαμψη του Μοντέλου Οργάνωσης, Διαχείρισης και Ελέγχου (MOGC) από τον φυσικό αυτουργό του αδικήματος, ή την απουσία πραγματικού συμφέροντος ή οφέλους για την εταιρεία.

Κάθε επιχείρηση έχει τη δική της δομή και τη δική της ιστορία. Για αυτόν τον λόγο, ο κ. Marco Bianucci αφιερώνει αυστηρή προσοχή στη μελέτη των ισολογισμών, των χρηματοοικονομικών ροών και των εσωτερικών διαδικασιών του εμπλεκόμενου νομικού προσώπου. Μόνο μέσω μιας ακριβούς και τεκμηριωμένης ανασύστασης των γεγονότων είναι δυνατή η αποτελεσματική αμφισβήτηση του υπολογισμού του κέρδους που πραγματοποιείται από την κατηγορούσα αρχή, μειώνοντας τον αντίκτυπο μιας πιθανής κατάσχεσης ή αποφεύγοντάς την εντελώς. Ο στόχος είναι πάντα η διαφύλαξη της επιχειρησιακής συνέχειας της επιχείρησης και η προστασία της περιουσίας που χτίστηκε με κόπο με την πάροδο του χρόνου.

Συχνές Ερωτήσεις

Τι συμβαίνει αν η εταιρεία δεν διαθέτει Μοντέλο 231;

Η απουσία ενός κατάλληλου και αποτελεσματικά εφαρμοσμένου Μοντέλου Οργάνωσης, Διαχείρισης και Ελέγχου εκθέτει την εταιρεία σε εξαιρετικά υψηλό κίνδυνο σε περίπτωση διάπραξης ενός προϋποτιθέμενου αδικήματος. Χωρίς Μοντέλο 231, το νομικό πρόσωπο δεν μπορεί να επωφεληθεί από την απαλλαγή που προβλέπεται από το νόμο και ευθύνεται σχεδόν αυτόματα για τις παρανομίες που διαπράχθηκαν προς όφελός του ή προς το συμφέρον του από τους διευθυντές ή τους υπαλλήλους του, ανοίγοντας τον δρόμο για την επιβολή χρηματικών και απαγορευτικών κυρώσεων και την κατάσχεση του κέρδους.

Είναι δυνατόν να αποδεσμευτούν οι δεσμευμένοι εταιρικοί τραπεζικοί λογαριασμοί;

Ναι, είναι δυνατόν να υποβληθεί αίτηση επανεξέτασης κατά της απόφασης προληπτικής κατάσχεσης. Ο συνήγορος υπεράσπισης θα πρέπει να επιχειρηματολογήσει για την ανυπαρξία βάσιμης υποψίας διάπραξης του αδικήματος ή του κινδύνου ότι η ελεύθερη διάθεση των περιουσιακών στοιχείων θα επιδεινώσει τις συνέπειες αυτού. Εναλλακτικά, μπορεί να γίνει προσπάθεια να αποδειχθεί ότι η κατάσχεση αφορά ποσά που δεν σχετίζονται με το αδίκημα ή ότι το μέγεθος του παγώματος είναι δυσανάλογο σε σχέση με το υποτιθέμενο παράνομο κέρδος, ζητώντας τη μείωσή του για να διασφαλιστεί η κανονική εταιρική λειτουργία.

Πώς υπολογίζεται το κέρδος που θα κατασχεθεί από το νομικό πρόσωπο;

Ο υπολογισμός του κέρδους που μπορεί να κατασχεθεί είναι ένα από τα πιο αμφισβητούμενα και σύνθετα ζητήματα στο ποινικό δίκαιο επιχειρήσεων. Γενικά, η νομολογία το ταυτίζει με το οικονομικό όφελος που προκύπτει από άμεση και άμεση αιτιώδη συνάφεια με το αδίκημα. Ωστόσο, στο εταιρικό πλαίσιο, ο ποσοτικός προσδιορισμός αυτού του οφέλους απαιτεί ενδελεχή ανάλυση: για παράδειγμα, σε περίπτωση απάτης για τη λήψη δημόσιων επιχορηγήσεων, το κέρδος θα συμπίπτει με τη χρηματοδότηση που ελήφθη παράνομα. Η παρέμβαση ενός έμπειρου νομικού είναι θεμελιώδης για την αμφισβήτηση υπερβολικά τιμωρητικών υπολογισμών από την κατηγορούσα αρχή.

Προστατέψτε την περιουσία της επιχείρησής σας

Η υποβολή σε έρευνα σύμφωνα με το Ν.Δ. 231/2001 και η αντιμετώπιση του κινδύνου προληπτικής κατάσχεσης ή κατάσχεσης απαιτεί διαύγεια και μια έγκαιρη αμυντική στρατηγική. Η αναμονή ή η υποτίμηση της κατάστασης μπορεί να οδηγήσει σε ανεπανόρθωτες συνέπειες για την ίδια την επιβίωση της εταιρείας. Επικοινωνήστε με τον κ. Marco Bianucci για να κλείσετε μια πρώτη συνάντηση. Κατά τη διάρκεια της συνάντησης, θα αναλυθούν οι λεπτομέρειες της αμφισβήτησης και θα χαραχθεί μια σαφής πορεία για την προστασία των συμφερόντων και της περιουσίας της επιχείρησής σας με τη μέγιστη επαγγελματική δεοντολογία και εχεμύθεια.