Αρειος Πάγος, Ποινικό Τμήμα Ι, Απόφαση, υπ' αρ. 25600/2023: Σκέψεις για την Δόλια Χρεοκοπία και το Ξέπλυμα Χρήματος

Η πρόσφατη απόφαση υπ' αρ. 25600 του Αρείου Πάγου, που εκδόθηκε στις 14 Ιουνίου 2023, προσφέρει σημαντικές σκέψεις σχετικά με τα αδικήματα της δόλιας χρεοκοπίας και του ξεπλύματος χρήματος. Σε αυτό το άρθρο, θα αναλύσουμε τα κύρια σημεία της απόφασης, τονίζοντας τις νομικές και πρακτικές επιπτώσεις για τους επαγγελματίες του δικαίου.

Πλαίσιο της Απόφασης

Η υπόθεση αφορούσε τον Α.Α., ο οποίος εμπλέκεται σε μια σύνθετη υπόθεση δόλιας χρεοκοπίας και ξεπλύματος χρήματος που σχετίζεται με την εταιρεία Margan Srl, η οποία κηρύχθηκε σε πτώχευση το 2008. Το Εφετείο του Reggio Calabria, στην επαναληπτική δίκη, είχε επιβεβαιώσει την καταδίκη για χρεοκοπία λόγω υπεξαίρεσης και ξέπλυμα χρήματος, αλλά ο Άρειος Πάγος ακύρωσε την απόφαση για το αδίκημα της χρεοκοπίας, κρίνοντας ότι το γεγονός δεν συνέτρεχε.

Ο Άρειος Πάγος έκρινε ότι η πράξη πώλησης δεν συνεπαγόταν πραγματική μείωση της περιουσίας της πτωχευμένης εταιρείας.

Ανάλυση της Δόλιας Χρεοκοπίας

Ο Άρειος Πάγος τόνισε πώς η ύπαρξη του αδικήματος της χρεοκοπίας λόγω υπεξαίρεσης είχε αξιολογηθεί εσφαλμένα από το Εφετείο, το οποίο είχε επικεντρωθεί στην μη πληρωμή του ΦΠΑ χωρίς να διευκρινίσει εάν το ποσό αυτό είχε πραγματικά εισέλθει στην περιουσία της πτωχευμένης εταιρείας. Αυτή η πτυχή είναι κρίσιμη, καθώς η απουσία πραγματικής μείωσης της περιουσίας αποκλείει τη διαμόρφωση του αδικήματος.

• Η πώληση του ακινήτου, που έγινε μέσω ανάληψης των στεγαστικών δανείων από τον αγοραστή, θεωρήθηκε απαλλακτική.
• Ο Άρειος Πάγος επανέλαβε τη σημασία της απόδειξης πραγματικής οικονομικής ζημίας για τη διαμόρφωση της χρεοκοπίας.

Το Αδίκημα του Ξεπλύματος Χρήματος

Όσον αφορά το αδίκημα του ξεπλύματος χρήματος, ο Άρειος Πάγος ακύρωσε με παραπομπή την απόφαση του Εφετείου. Ο Άρειος Πάγος τόνισε τη σημασία της απόδειξης της υποκειμενικής υπόστασης του αδικήματος, δηλαδή της γνώσης από τον Α.Α. της παράνομης προέλευσης των ποσών που έλαβε. Η γενικότητα των κατηγοριών και η απουσία συγκεκριμένων αποδείξεων οδήγησαν στην απόφαση για νέα εξέταση.

Συμπεράσματα

Η απόφαση υπ' αρ. 25600/2023 αντιπροσωπεύει ένα σημαντικό βήμα στο οικονομικό ποινικό δίκαιο, τονίζοντας την ανάγκη για εις βάθος και αυστηρή ανάλυση των αποδείξεων στην κρίση για χρεοκοπία και ξέπλυμα χρήματος. Οι επαγγελματίες του δικαίου πρέπει να δώσουν ιδιαίτερη προσοχή στην τεκμηρίωση και την αιτιολογία των αποφάσεων, για να αποφύγουν λάθη που μπορούν να οδηγήσουν σε άδικες καταδίκες.