Перевірка пасивів банкрутства: тягар доказування у світлі Постанови Касаційного суду № 17437/2025

У складному та делікатному ландшафті італійського законодавства про банкрутство Касаційний суд періодично видає постанови, які надають цінне роз'яснення щодо процедурних та матеріальних аспектів. Показовим прикладом є Постанова № 17437 від 28 червня 2025 року, яка, хоч і спрямована в майбутнє, підтверджує фундаментальні принципи щодо судового розгляду для перевірки пасивів, з особливою увагою до тягаря доказування для кредитора, який вимагає визнання.

Рішення, винесене головою А. Л. та доповідачем Д. Г., є частиною судової суперечки між Б. проти Ф. і надає ключовий інтерпретаційний компас для всіх операторів галузі, від конкурсних керуючих до кредиторів.

Судовий розгляд для перевірки пасивів: більше, ніж просто кредит

Часто виникає тенденція розглядати судовий розгляд для перевірки пасивів як просту формальність для встановлення існування та суми кредиту. Однак Постанова № 17437/2025 Касаційного суду, посилаючись на усталену судову практику (див. також № 34755 від 2023 року та № 3765 від 2007 року), рішуче підкреслює, що мета такого розгляду є набагато ширшою та складнішою. Йдеться не лише про встановлення «чи» (чи існує кредит) та «скільки» (яка його сума), але й, перш за все, про оцінку його «можливості протиставлення» іншим кредиторам.

Це означає, що визнання пасиву не є автоматичним правом після доведення кредиту, а є поступкою, яка повинна відповідати принципу par condicio creditorum, тобто рівному ставленню до всіх кредиторів. Кінцева мета полягає в тому, щоб гарантувати, що лише дійсні та протиставні кредити беруть участь у розподілі активів банкрута, тим самим захищаючи справедливість між тими, хто має право на відшкодування своїх вимог.

• Встановлення існування та суми кредиту (чи та скільки).
• Оцінка можливості протиставлення кредиту іншим кредиторам.
• Гарантія рівного ставлення до кредиторів (par condicio creditorum).
• Участь у розподілі маси банкрутства.

Максима Касаційного суду та її наслідки

Суть постанови міститься в наступній максима, яка заслуговує на ретельний аналіз:

Судовий розгляд для перевірки пасивів має не лише мету встановлення «чи» та «скільки» кредиту, як це відбувається у звичайному судовому розгляді, але й ширшу мету оцінки можливості протиставлення зазначеного кредиту іншим кредиторам банкрута, з метою участі з ними у розподілі маси; звідси випливає, що тягар доказування для того, хто вимагає визнання пасиву, полягає не лише у доведенні кредиту, але й у доведенні його попереднього виникнення до винесення рішення про визнання банкрутства.

Це твердження однозначно роз'яснює, що тягар доказування для кредитора-заявника є подвійним. Недостатньо довести, що ви маєте кредит перед банкрутом, але необхідно довести, що цей кредит виник до дати публікації рішення про визнання банкрутства. Цей принцип ґрунтується на статті 45 Закону про банкрутство (нині стаття 64 Кодексу про підприємницьку діяльність та неплатоспроможність), яка встановлює неефективність дій, вчинених банкрутом після оголошення банкрутства.

Попереднє виникнення кредиту є фундаментальною вимогою для забезпечення стабільності та певності маси банкрутства. Без цього доказу відкрилися б двері для претензій, які могли б поставити під загрозу належне управління майном банкрута та порушити права інших кредиторів, підриваючи принцип par condicio. Таким чином, кредитор повинен вжити заходів для надання документації, яка підтверджує певну дату свого кредиту, як це передбачено статтями 2697 та 2704 Цивільного кодексу.

Нормативна база та тягар доказування

Постанова № 17437/2025 ґрунтується на міцній нормативній базі, яка включає, окрім згаданих статей 2697 та 2704 ЦК, також статтю 2741 ЦК щодо майнової відповідальності та par condicio creditorum, а також статті 45 та 95 Закону про банкрутство (та відповідні норми CCII), які регулюють наслідки банкрутства щодо дій та процедур формування пасивів. Стаття 112 ЦПК щодо принципу відповідності між запитаним та винесеним рішенням, нарешті, підкреслює, що запит на визнання повинен бути точним і підкріпленим доказами.

Тягар доведення попереднього виникнення кредиту є не дрібницею, а опорою, на якій будується вся конкурсна система. Судова практика, цією та іншими постановами, спрямована на запобігання шахрайству або спробам включення фіктивних кредитів або кредитів, що виникли після банкрутства, які б спотворили належний розподіл активів. Це заклик до кредиторів дбайливо зберігати документацію, що підтверджує походження та певну дату їхніх прав.

Висновок: судові роз'яснення на захист Par Condicio

Постанова Касаційного суду № 17437 від 28 червня 2025 року, хоч і коротка, надає потужний і необхідний нагадування про ключові принципи законодавства про банкрутство. Вона нагадує всім залученим сторонам, що судовий розгляд для перевірки пасивів є суворим фільтром, призначеним для захисту спільноти кредиторів та забезпечення справедливого розподілу ресурсів банкрута. Необхідність доведення попереднього виникнення кредиту є не бюрократичною перешкодою, а необхідним захистом цілісності конкурсної процедури.

Для кредиторів це означає імператив дбайливого та документованого управління своїми комерційними відносинами, тоді як для юристів постанова посилює усвідомлення складності та відповідальності, притаманних управлінню процедурами банкрутства. В умовах постійно мінливого економічного контексту судові роз'яснення, подібні до тих, що надаються цією Постановою, є фундаментальними для збереження довіри до правової системи та розподільчої справедливості.