إن التعرض للحظر المفاجئ للحسابات المصرفية أو تقييد الأصول العقارية هو تجربة مزعزعة للاستقرار، تشل النشاط التجاري والحياة الشخصية. عندما يتم تطبيق هذا الإجراء في سياق التحقيقات المتعلقة بالمخالفات الضريبية، فإننا نواجه الحجز الوقائي المكافئ. بصفتي محاميًا جنائيًا في ميلانو، يفهم المحامي ماركو بيانوتشي بعمق إلحاح وحساسية هذه المواقف، ويقدم مساعدة قانونية سريعة وموجهة لحماية أصول المشتبه به.

ما هو الحجز المكافئ في الجرائم الضريبية

الحجز الوقائي بهدف المصادرة المكافئة هو إجراء احترازي حقيقي تستخدمه الدولة عندما لا يكون من الممكن تعقب ومصادرة الأموال أو الأصول التي تشكل عائدات الجريمة الضريبية مباشرة. في ظل هذه الظروف، تأمر السلطة القضائية بتجميد أصول ذات قيمة مساوية للدين الضريبي المتراكم المفترض، مما يؤثر على الحسابات المصرفية أو العقارات أو حصص الشركات أو المركبات المملوكة للمشتبه به. إنه أداة مؤثرة بشكل خاص، منصوص عليها لجرائم مثل الإقرارات الاحتيالية، وعدم دفع الضرائب المقتطعة أو ضريبة القيمة المضافة، وإصدار فواتير لعمليات غير موجودة.

يتطلب السوابق القضائية شروطًا صارمة للغاية لتطبيق هذا الإجراء. في الواقع، من الضروري وجود ما يسمى بـ "fumus commissi delicti"، أي الاحتمال المعقول بارتكاب الجريمة، و "periculum in mora"، أي خطر تشتيت الأصول أو إخفائها أثناء سير المحاكمة. ومع ذلك، في كثير من الأحيان، تؤثر أوامر الحجز بشكل غير متناسب أو لا تأخذ في الاعتبار العناصر الحاسمة لتبرئة المشتبه به، مما يجعل الدفاع الفني الفوري ضروريًا.

نهج مكتب المحاماة بيانوتشي

يتطلب التعامل مع الحجز المكافئ استراتيجية دفاعية سريعة وجراحية. يركز نهج المحامي ماركو بيانوتشي، وهو محامٍ خبير في قانون الشركات الجنائي في ميلانو، على تحليل دقيق للأمر الصادر عن قاضي التحقيقات الأولية. الخطوة الأولى هي التحقق من الوجود الفعلي لمتطلبات القانون، وتحليل الحسابات التي أجرتها الشرطة المالية أو وكالة الإيرادات لتحديد قيمة عائدات الجريمة المفترضة.

يعمل مكتب المحاماة بيانوتشي على الفور لتقديم طلب مراجعة إلى محكمة الحرية أو، إذا كانت هناك عناصر جديدة، لصياغة طلب إلغاء أو تخفيض الحجز مباشرة إلى القاضي المختص. الهدف الأساسي هو إثبات أي عيوب شكلية، أو عدم وجود نية التهرب الضريبي، أو عدم تناسب الإجراء مع الأصول التي يمكن إرجاعها فعليًا إلى المخالفة، بهدف رفع الحجز الكلي أو الجزئي للأصول لاستعادة النشاط للعميل.

أسئلة متكررة

كم من الوقت لدي للاعتراض على الحجز الوقائي؟

يحدد القانون مواعيد قصيرة وملزمة للغاية للاستجابة. من لحظة تنفيذ الحجز أو العلم الفعلي به، لدى المشتبه به عشرة أيام لتقديم طلب مراجعة إلى المحكمة المختصة. لذلك، من الضروري الاتصال بمهني على الفور لدراسة المستندات وإعداد الدفاع في المواعيد المحددة.

هل يمكنهم حجز أصول شركتي بسبب جريمة ضريبية؟

نعم، ولكن مع قيود محددة. كقاعدة عامة، يجب أن يؤثر الحجز المكافئ أولاً على أصول الشركة التي استفادت من المخالفة الضريبية. فقط إذا كانت أصول الشركة غير كافية أو غير موجودة، يمكن للسلطات الاستيلاء على الممتلكات الشخصية للمدير أو الممثل القانوني المشتبه به في الجريمة الضريبية.

هل من الممكن رفع تجميد الحساب المصرفي لدفع رواتب الموظفين؟

في حالات الحظر الكامل للحسابات التجارية، من الممكن تقديم طلبات محددة إلى القاضي لطلب الإذن باستخدام مبالغ معينة، فقط لضمان استمرارية الأعمال ودفع رواتب الموظفين أو الموردين الأساسيين. من وجهة نظر محامٍ جنائي، هذا إجراء ذو أولوية لتجنب إفلاس الشركة أثناء التحقيقات.

ما هي تكاليف طلب المراجعة؟

تعتمد تكاليف الإجراء القانوني على العديد من العوامل الخاصة بكل حالة على حدة، مثل تعقيد التحقيقات، وحجم المستندات المراد تحليلها، والاعتراضات التي تثيرها النيابة العامة. خلال المقابلة الأولى، سيقوم المحامي ماركو بيانوتشي بتحليل الوضع وسيقدم صورة واضحة وشفافة للالتزام المالي المتوقع لاستراتيجية الدفاع.

اعتمد على دفاع جنائي سريع

لا ينبغي النظر إلى تجميد الأصول على أنه حكم نهائي، بل كمرحلة احترازية يمكن ويجب الاعتراض عليها بالأدوات القانونية المناسبة. لا تدع مرور الوقت يضر بشكل لا يمكن إصلاحه باستقرارك الاقتصادي والمهني.

اتصل بالمحامي ماركو بيانوتشي في مقر ميلانو في فيا ألبرتو دا جيوسانو، 26، لتقييم متعمق لحالتك. معًا، سنحلل أمر الحجز وسنبني الاستراتيجية الأكثر فعالية لحماية حقوقك وأصولك.